Онлайн-курс, вебинар Профессиональная переподготовка по программе "Экономика организации" с присвоением квалификации "Управляющий финансовой деятельностью организации"

Даты начала обучения

Продолжительность:
2 месяца (275 часов)

Стоимость обучения:

45 050 р.
Записаться на курс
Добавить к сравнению

Программа курса

Программа курса:

Модуль 1. Экономическая теория.

Тема 1. Экономическая теория: предмет и методология. История экономических учений. Предмет экономики. Главная проблема экономики. Понятийный аппарат, специфика основных терминов, категорий и экономических закономерностей.

Тема 2. Микроэкономика. Микроэкономика и ее предмет. Блага и их виды. Факторы производства. Собственность. Типы экономических систем. Спрос и предложение. Особенности рыночной системы. Конкуренция. Рациональное потребительское поведение. Предпринимательство и его роль в экономике. Издержки производителя. Прибыль. Кредит и его формы. Биржи и банки. Построение кривых спроса и предложения, определение рыночного равновесия. Кривая производственных возможностей. Определение экономических результатов хозяйствования (прибыль, убытки).

Тема 3. Макроэкономика. Макроэкономика и ее предмет. Рынки факторов производства. Занятость. Заработная плата. Безработица и ее типы. Деньги, инфляция. Макроэкономические измерители совокупного национального продукт (ВНП, ВВП и др.) Экономический рост. Экономические циклы. Государственное регулирование экономики. Финансовая и бюджетная система РФ. Валютная система. Виды макроэкономических показателей и их расчет. Показатели экономического роста РФ. Экономический цикл и его фазы. Изучение уровней бюджетной системы РФ. Федеральные, региональные и местные налоги и сборы.

Модуль 2. Экономика организации.

Тема 1. Предприятие в системе рыночной экономики. Особенности рыночной системы. Отраслевая структура экономики. Организационно-правовые формы. Малое и среднее предпринимательство. Основы товарной политики. Общая и производственная структура предприятия. Изучение особенностей организационно-правовых форм коммерческих организаций.

Тема 2. Ресурсы предприятия и результаты их использования. Основные и оборотные средства предприятия. Учет и оценка основных фондов. Износ и амортизация. Производственная мощность и пути улучшения использования основных средств. Нормирование оборотных средств. Показатели и пути ускорения оборачиваемости оборотных средств. Персонал предприятия и его структура. Планирование кадров. Мотивация труда. Основные и оборотные средства. Нормирование оборотных средств. Расчет производственной мощности. Изучение видов износа основных фондов, методов начисления амортизации.

Тема 3. Производство в рыночной экономике. Факторы производства. Оптимальный объем производства и реализации. Планирование на предприятии. Издержки и прибыль. Ценообразование. Оплата и производительность труда. Формы и системы оплаты труда. Материально-техническое снабжение. Сбыт и сервисное обслуживание продукции. Расчет издержек и прибыли. Ценообразование на предприятии. Формы и системы оплаты труда. Изучение форм и систем оплаты труда. Сравнительный анализ современных систем оплаты труда.

Модуль 3. Организация труда персонала компании.

Организация труда персонала – непременное условие эффективной деятельности компании (элементы, задачи и функции). Организация и анализ трудового процесса компании. Содержание работы по организации труда (формы разделения труда, рациональная организация рабочих мест, условия труда и воздействие факторов внешней производственной среды на работоспособность и здоровье персонала). Нормирование труда и особенности планирования труда персонала. Решение кейс-ситуаций для выявления проблем и причин дезорганизации процесса труда персонала компании и их устранения.

Модуль 4. Основы финансового менеджмента. Роль и задачи финансового менеджера.

Финансы хозяйствующих субъектов, их роль и основные функции. Финансовая концепция коммерческой организации. Объекты и субъекты управления финансами. Финансовая структура организации. Задачи, решаемые системой управления финансами хозяйствующего субъекта. Функции финансового менеджера, задачи и должностная инструкция. Базовые концепции финансового менеджмента и их роль в формировании модели управления финансами коммерческой организации. Концепция временной стоимости (ценности) денег. Концепция компромисса между риском и доходностью. Концепция информационной эффективности финансовых рынков. Концепция асимметричной информации. Концепция стоимости капитала. Концепция альтернативных издержек. Концепция агентских отношений. Концепция временной неограниченности функционирования хозяйствующего субъекта. Финансовый рынок, основные понятия. Структура и функции финансового рынка. Элементы финансового рынка. Информационная эффективность финансового рынка. Управление капиталом компании. Собственный капитал. Модель оценки финансовых активов CAPM. Модель Гордона. Заемный капитал. Элементы заемного капитала и их оценка. Оптимизация структуры капитала. Максимизация достояния собственников (акционерной стоимости) как основная цель управления финансами в рыночной экономике. Индикаторы создания стоимости, как критерии эффективности управления финансами и их эволюция. Экономическая добавленная стоимость.

Модуль 5. Финансовые риски.

Понятие риска и классификация рисков. Методы оценки рисков и варианты реагирования на риски. Принципы риск-менеджмента. Управление риском. Взаимосвязь риска и доходности. Инвестиции и инвестиционная среда компании. Принципы и объекты инвестирования. Инвестиционные проекты. Бюджет капиталовложений. Оценка инвестиций. Принципы определения ставки дисконтирования. Механизм принятия инвестиционных решений.

Модуль 6. Финансовый анализ.

Тема 1. Виды и приёмы анализа. Содержание, цели и задачи экономического анализа. Виды анализа: производственный и финансовый, внешний и внутренний. Понятие и классификация факторов. Методические приемы экономического анализа: прием сравнений, способ группировок, метод горизонтального анализа, метод вертикального анализа, способ цепных подстановок, способ абсолютных разниц.

Тема 2. Состав бухгалтерской (финансовой) отчетности. Содержание бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах. Доходы и расходы организации. Экономическая и бухгалтерская прибыль. Показатели прибыли. Порядок и формирование прибыли по отчету о финансовых результатах. Горизонтальный и вертикальный анализ прибыли. Оценка «качества прибыли». Расчет и оценка «эффективной» ставки налога на прибыль.

Тема 3. Факторный анализ прибыли. Расчет и оценка влияния различных факторов на изменение прибыли от продаж, «классическая» модель.

Тема 4. Маржинальная концепция формирования затрат и прибыли. Принцип деления затрат на переменные и постоянные. Поведение переменных и постоянных затрат во времени. Маржинальный доход. Расчет и оценка точки безубыточности (критического объёма продаж), анализ безубыточности. Расчет и аналитическая оценка величины запаса финансовой прочности. Операционный (производственный) рычаг (леверидж). Прогнозный расчет прибыли от продаж на основе уровня эффекта операционного рычага. Оценка хозяйственной ситуации на основе маржинальной концепции.

Тема 5. Оборачиваемость оборотных активов. Показатели оборачиваемости оборотных активов. Оборачиваемость активов (капитала). Нормирование производственных запасов. Оборачиваемость запасов, производственный цикл. Период оборота дебиторской и кредиторской задолженностей. Оценка выгодности (невыгодности) условий взаимного коммерческого кредитования. Финансовый цикл. Движение денежных средств. Прямой и косвенный методы анализа движения денежных средств. Взаимосвязь чистой прибыли и чистого денежного потока.

Тема 6. Понятие рентабельности. Рентабельность продаж и затрат. Рентабельность активов. Двух-, трех- и четырехфакторная модели рентабельности активов. Рентабельность собственного капитала, трехфакторная модель - модель Dupont. Расчет и оценка эффекта финансового рычага. Стоимость капитала.

Тема 7. Финансовое состояние организации. Платежеспособность и ликвидность. Понятия ликвидности активов и ликвидности организации. Формирование и оценка аналитического баланса. Финансовые коэффициенты ликвидности: коэффициенты текущей ликвидности, критической ликвидности и абсолютной ликвидности. Анализ структуры капитала организации. Коэффициент автономии (финансовой независимости). Коэффициент финансовой устойчивости. Расчет величины собственного оборотного капитала. Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами. Расчет и оценка величины чистых активов.

Тема 8. Принципы построения зарубежных и отечественных методик комплексной оценки финансового состояния организации. Модели Альтмана. Модель Бивера. Модель Сайфуллина и Кадыкова. Метод скоринга Credit-Men. Метод Париж-Дафин. Метод интегральной балльной оценки финансовой устойчивости. Метод Саловой и Масловой. Ранжирование предприятий по финансово-экономическому состоянию. Методы оценки финансового состояния заемщиков Сбербанка России и КБ «Связь-Банк».

Тема 9. Понятие инвестиций. Классификация инвестиций: реальные и финансовые. Простые и сложные проценты. Расчет «эффективной годовой процентной ставки» и её использование в различных финансовых операциях. Методы оценки эффективности инвестиций: учетные и дисконтированные. Понятие дисконтирования, оценка ставки дисконтирования. Метод расчета чистого дисконтированного эффекта. Индекс рентабельности инвестиции. Метод приведенного срока окупаемости инвестиций.

Тема 10. Ценные бумаги и их виды. Долговые ценные бумаги – облигации. Виды облигаций. Способы выплаты доходов по облигациям. Долевые ценные бумаги – акции. Обыкновенные и привилегированные акции. Начисление и выплата дивидендов по акциям. Концепция доходности и риска. Производные (вторичные) финансовые инструменты: фьючерсные и форфардные контракты, опционы (на продажу и на покупку), свопы.

Модуль 7. Управленческий учет, контроллинг и бюджетирование на предприятии.

Тема 1. Вопросы организации управленческого учета, контроллинга и бюджетирования на предприятии. Капитал организации, его влияние на бизнес. Современная структура системы управленческого учета и контроллинга. Положения (стандарты) по управленческому учету (IMA) (общий обзор положений (стандартов). Функции и задачи службы управленческого учета (контроллинга) производственной компании (в т.ч. пример службы контроллинга современного европейского предприятия, контроллер которого является партнером МВА, КФУ Казань). Отличие и взаимосвязь управленческого учета и контроллинга. Варианты организации управленческого учета и контроллинга на предприятии. Проблемы внедрения управленческого учета (управленческий учет как инструмент современной модели управления компанией через стоимость бизнеса).

Тема 2. Основные классические методы и элементы управленческого учета затрат и бюджетирования: калькулирование себестоимости продукции, управление затратами и результатами. Применение на практике ключевых группировок затрат компании. Проблема интеграции методов исчисления затрат в рамках одной компании. Метод исчисления фактических и плановых производственных затрат «Абсорбшен костинг». Совершенствование методов распределения накладных фактических и плановых (общепроизводственных и общехозяйственных) затрат. Совершенствование методов распределения фактических и плановых затрат вспомогательных производств. Метод исчисления фактических и плановых переменных затрат «Директ-костинг». Использование показателей маржинальной прибыли с целью увеличения совокупной прибыли предприятия. Примеры исчисления маржинальной прибыли предприятиями РТ (бюджеты / управленческие отчеты доходов и расходов). Проблемы исчисления нормативной себестоимости продукта (услуги) в современном предприятии (в рамках метода «директ-костинг»). Сравнительный анализ метода «Директ-костинг» и метода ис-числения стоимости генерирования денежных средств TA (сущность метода исчисления стоимости генерирования денежных средств ТА).

Тема 3. Современные продвинутые методы управленческого учета затрат и бюджетирования. Моделирование бизнес-процессов в планово-экономических службах компании. Метод исчисления фактических и плановых затрат по видам деятельности (АВС). Пример составления бюджетов по видам деятельности (метод АВВ). Метод исчисления фактических и плановых затрат по видам деятельности на основе фактора времени (ТD-АВС). Метод исчисления целевой себестоимости продукта (TC) на основе норм. Пример исчисления целевой себестоимости продукта. Проблема исчисления затрат и результатов по стадиям жизненного цикла продукта. Метод исчисления фактических и плановых затрат в бережливом производстве. Потоки создания ценности продукта (метод VSC). Сущность бережливого производства и учетно-аналитическая модель предприятий, внедряющих принципы бережливого производства.

Тема 4. Практические проблемы организации системы бюджетирования и пути их решения. Критика традиционных систем бюджетирования. Модели адаптивного, улучшенного и продвинутого (прогрессивного) бюджетирования (Beyond Budgeting, Better Budgeting, Advanced Budgeting). Скользящее бюджетирование и его виды. Примеры процессно-ориентированного бюджетирования (материалы предприятий РТ). Взаимосвязь бюджетирования и бухгалтерского учета. Взаимосвязь бюджетирования и стратегического управления. Бюджетирование затрат и результатов по центрам ответственности. Управленческий баланс как основной финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе. Коммерческий цикл предприятия и его использование в рамках бюджетирования и анализа.

Модуль 8. Финансовое планирование и бюджетирование.

Тема 1. Финансовое планирование и бюджетирование в управлении финансами организации. Виды финансовых планов организации и их характеристика. Долгосрочное финансовое планирование и его роль в процессе финансирования инвестиционных проектов. Финансовая часть бизнес-плана корпорации. Текущее финансовое планирование в корпорации. Оперативное финансовое планирование. Платежный календарь. Планирование движения денежной наличности. Бюджетирование как элемент финансового планирования. Взаимосвязь бюджетирования с управленческим учетом, финансовым менеджментом, риск-менеджментом, налоговым планированием. Функции бюджетирования с точки зрения стоимостного управления и интересов стейкхолдеров. Принципы бюджетирования и проблемы их практической реализации. Виды бюджетов организации и их классификация. Методы построения бюджетов: «сверху - вниз», «снизу – вверх», комплексный метод. Достоинства и недостатки каждого метода. Компромисс между централизованным контролем и интересами подразделений. Модели финансового планирования и бюджетирования в организациях различных типов управления и видов экономической деятельности.

Тема 2. Процесс финансового планирования и бюджетирования: основные этапы. Основные этапы финансового планирования организации: составление финансового плана, предварительный контроль, исполнение плана, текущий контроль в процессе исполнения плана, анализ и корректировки финансовых показателей и отклонений. Бюджетный цикл и его основные компоненты: цикл планирования, цикл исполнения бюджета, цикл анализа и контроля, их краткая характеристика. Особенности организации бюджетного управления на каждой стадии бюджетного цикла. Концептуальная классическая схема процесса бюджетирования и ее модификации в зависимости от «узких мест» бизнеса. Модели построения бюджетного процесса при условии наличия ограничивающих факторов, определяющих специфику организации бизнес-процессов производства, снабжения и сбыта.

Тема 3. Операционные бюджеты организации при бюджетировании с нуля (Zero-Base budgets). Виды операционных бюджетов: бюджет продаж, бюджет коммерческих расходов, бюджет запасов готовой продукции и товаров в пути, вспомогательный бюджет (график) погашения дебиторской задолженности, производственные бюджеты, бюджет материальных затрат, бюджет затрат на оплату труда, бюджеты накладных и управленческих расходов. Бюджетирование закупок: основные составляющие бизнес-процесса. Виды бюджетов бизнес-процесса снабжения и их взаимосвязь с финансовыми бюджетами. Бюджет закупок, бюджет транспортно-заготовительных расходов, вспомогательный бюджет (график) погашения кредиторской задолженности. Экономико-математические модели и методы при формировании плановых бюджетов снабжения. Кредитный бюджет организации: основные показатели и взаимосвязь с политикой управления капиталом. Инвестиционный бюджет, бюджеты НИОКР: порядок расчета текущих показателей на основе данных бизнес-плана. Налоговые бюджеты организации: основные показатели, взаимосвязь с налоговой учетной политикой организации.

Тема 4. Финансовые бюджеты организации: состав и структура, порядок консолидации. Бюджет движения денежных средств (БДДС): основные показатели и порядок их формирования на основе данных операционных бюджетов и первичной управленческой документации. Учет и планирование платежных средств в системе БДДС. Определение приоритетов платежа при составлении бюджета движения денежных средств. Управление дебиторской и кредиторской задолженностью с помощью данных БДДС. Отраслевые особенности БДДС. Бюджет доходов и расходов (БДР): состав, структура, основные показатели. Порядок составления бюджета доходов и расходов на основе данных операционных бюджетов. Принципы консолидации БДР в крупных корпоративных образованиях. Показатели прибыли (дохода) и расходов (затрат): порядок их формирования при различных методиках управленческого и бухгалтерского учета в организации. Формирование показателей, необходимых для реализации принципов управления, ориентированного на создание стоимости, в структуре БДР. Управление операционной прибылью на основе БДР. Бюджет балансового листа (ББЛ). Модели составления ББЛ. Оптимизация структуры ББЛ, основные критерии. Взаимосвязь внешней и внутренней отчетности организации. Оценка прогнозного финансового состояния и мониторинг основных финансовых показателей на основе бюджета балансового листа.

Тема 5. Принципы преемственного (приростного) бюджетирования. Гибкие бюджеты. Анализ «Цена-объем-прибыль». Понятие преемственного бюджета или коэффициентного метода финансового планирования. Сферы применения преемственных финансовых планов и бюджетов. Положительный и негативный опыт преемственного планирования. Правила составления преемственного бюджета доходов и расходов методами простого и развитого директ-костинга. Проведение анализа «цена-объем-прибыль» (CVP - cost-volume-profit). Преимущества и ограничения применения данного метода в практике бюджетного управления организацией. Гибкие и фиксированные бюджеты: сравнительный анализ, преимущества и недостатки. Скользящий бюджет организации: условия применения, принципы построения. Последовательность составления финансовых планов и бюджетов другими методами: преемственное бюджетирование, скользящее бюджетирование, гибкие бюджеты и т.д.

Тема 6. Финансовая структура организации и принципы ее формирования. Финансовая структура организации и ее компоненты. Дифференциация понятий: центры ответственности (ЦО), центры финансовой ответственности (ЦФО), места возникновения затрат (МВЗ), их виды и классификация. Использование матрицы взаимодействия ЦО, ЦФО и МВЗ с целью построения финансовой структуры организации. Механизмы привязки финансовых планов и бюджетов к ЦО, ЦФО и МВЗ. Особенности построения финансовой структуры в крупных холдинговых организациях. Принципы перераспределения ответственности между подразделениями (дивизионами) холдинга на основе показателей стоимости. Экономическая добавленная стоимость, как инструмент сравнения дивизиональной эффективности.

Модуль 9. Инструменты Excel для финансовой службы.

Модуль 10. Концепция бизнес-моделирования по А. Остервальдеру. Потребительские сегменты.

Ценностные предложения.

Каналы сбыта.

Отношения с клиентами.

Потоки доходов (расширение источников формирования доходов). Ключевые ресурсы. Ключевые виды деятельности.

Ключевые партнёры:

 партнёрство с какими компаниями поможет снизить риски?

 кто может стать нашим поставщиком?

 какие виды деятельности могут быть переданы партнёрам без ущерба качеству?

Структура издержек.

Модуль 11. Менеджмент организации.

Системный подход к управлению на предприятии (в компании). Принципы и методы управления. Формальное и неформальное управление.

Основные функции управления на предприятии: планирование, организация, мотивация и контроль. Организация работы с персоналом. Основные процессы управления персоналом: набор, отбор и найм персонала; адаптация персонала; мотивация и стимулирование труда; оценка персонала; развитие и т.д.

Лидерство и власть при управлении. Стили управления. Управление вовлечённостью персонала. Коммуникации в управлении (элементы коммуникационного процесса, правила делового совещания, коммуникационные барьеры, регулирование информационных потоков, совершенствование систем обратной связи, сравнительная характеристика способов коммуникации. Управление конфликтами и стрессами.

Преподаватели

Балабанова Ольга Николаевна
кандидат экономических наук, доцент НФ Казанского (Приволжского) федерального университета

Кандидат экономических наук, доцент НФ Казанского (Приволжского) федерального университета (экономическое отделение, кафедра производственного менеджмента); соискатель гранта фонда РГНФ; более 50 публикаций (научных статей и методических пособий) в российских и зарубежных журналах, участие в международных конференциях

Кандидат экономических наук, доцент НФ Казанского (Приволжского) федерального университета (экономическое отделение, кафедра производственного мене...
Резюме преподавателя
Дашин Андрей Константинович
заведующий центром заочного обучения Института управления, экономики и финансов (г. Казань)

кандидат экономических наук, доцент, заведующий центром заочного обучения Института управления, экономики и финансов (г. Казань), заслуженный экономист Республики Татарстан

кандидат экономических наук, доцент, заведующий центром заочного обучения Института управления, экономики и финансов (г. Казань), заслуженный эконо...
Резюме преподавателя
Маратканова Эльвира Мирзаяновна
заместитель декана факультета менеджмента и инженерного бизнеса по учебной работе НЧФ Казанского инновационного университета им. В.Г.Тимирясова

заместитель декана факультета менеджмента и инженерного бизнеса по учебной работе НЧФ Казанского инновационного университета им. В.Г.Тимирясова

заместитель декана факультета менеджмента и инженерного бизнеса по учебной работе НЧФ Казанского инновационного университета им. В.Г.Тимирясова
Резюме преподавателя
Несмеянова Елена Ивановна
главный эксперт по консалтингу

кандидат экономических наук, доцент, главный эксперт по консалтингу; с 1997 г. работает с предприятиями по снижению налогооблагаемой базы, подбору и анализу организационно-правовых форм бизнеса, выявлению резервов управления бизнесом.

кандидат экономических наук, доцент, главный эксперт по консалтингу; с 1997 г. работает с предприятиями по снижению налогооблагаемой базы, подбору ...
Резюме преподавателя
Несмиян Алексей Евгеньевич
руководитель службы развития в Ассоциации «МЦПКМ» (г. Наб. Челны)
Соколов Андрей Юрьевич
доцент кафедры финансового учета Института управления, экономики и финансов (г. Казань)

профессор, доктор экономических наук, доцент кафедры финансового учета Института управления, экономики и финансов (г. Казань), эксперт РАН (идентификационный номер эксперта: 2016-01-3521-2581), руководитель магистерской программы ИУЭиФ "Аудит и финансовый менеджмент", аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров России, преподаватель Высшей школы МВА КФУ; награжден Почетной грамотой Министерства образования и науки РТ и Почетной грамотой Федерального Казначейства России за содействие в решении возложенных на казначейство задач, а также большой вклад в подготовку и переподготовку кадров и повышение квалификации.

профессор, доктор экономических наук, доцент кафедры финансового учета Института управления, экономики и финансов (г. Казань), эксперт РАН (идентиф...
Резюме преподавателя
Стрельник Евгения Юрьевна
доцент кафедры финансов Института управления, экономики и финансов (г. Казань)

кандидат экономических наук, ведущий аудитор компании «Финбюро Внешаудит» (г. Казань), доцент кафедры финансов Института управления, экономики и финансов (г. Казань), стаж работы в консалтинге с 2001 года, в аудите с 2006 года.

кандидат экономических наук, ведущий аудитор компании «Финбюро Внешаудит» (г. Казань), доцент кафедры финансов Института управления, экономики и фи...
Резюме преподавателя
Фролова Ирина Ивановна
заместитель директора по научной работе НЧФ Казанского инновационного университета им.В.Г.Тимирясова, заведующая кафедрой «Интегрированных систем менеджмента»

кандидат социологических наук, заместитель директора по научной работе НЧФ Казанского инновационного университета им.В.Г.Тимирясова, заведующая кафедрой «Интегрированных систем менеджмента», опыт исследований проблем в различных системах управления на предприятиях, благодарственные письма от руководства предприятий за сотрудничество (ООО "ПЖДТ-сервис", ООО СПП "Светояр", ООО ПО "Начало", АО "Ремдизель", ООО "Кнорр-Бремзе КАМА", "Медикал он групп Кама" и др.)

кандидат социологических наук, заместитель директора по научной работе НЧФ Казанского инновационного университета им.В.Г.Тимирясова, заведующая каф...
Резюме преподавателя

Даты и места проведения

Похожие курсы

Посмотреть все похожие курсы

Мы бесплатно подберем для Вас подходящие курсы.

 Подборка курсов на e-mail
Пользуясь нашим сайтом, вы соглашаетесь с тем, что мы используем cookies  🍪