Курс, семинар, тренинг Налоговая оптимизация: анализ рисков и эффективности налоговых схем

Даты обучения

Продолжительность:
2 дня

Стоимость обучения:

22 800 р.
Записаться на курс
Добавить к сравнению

СЕМИНАР В МОСКВЕ

Время проведения: с 10:00 до 17:30

Популярный семинар, на котором расскажут про подходы к схемам налоговой экономии, законность «налоговых схем» и налоговые риски.

Семинар предназначен для: собственников, генеральных, финансовых директоров, руководителей финансово-экономических служб, руководителей и сотрудников бухгалтерских служб, бухгалтеров.

В программе семинара:

  • НДС и налог на прибыль. Анализ рисков
  • «Зарплатные» начисления. Схемы экономии и риски
  • Агрессивные схемы. Опасность «обналички», использование фиктивных хозяйственных операций
  • Выбор контрагентов по бизнесу. Как проверить контрагента

Программа курса

Законность «налоговых схем» и налоговые риски.

  • Неопределенность налогового законодательства как источник налоговых рисков
  • Недостатки договорной работы и налоговые последствия
  • Нарушения фискальных ожиданий государства как источник налоговых рисков
  • Связь коммерческих оборотов с налоговой нагрузкой
  • Ожидаемые государством точки образования добавленной стоимости. Фискальная роль малого, среднего и крупного бизнеса
  • Фискальные ожидания в отношении денежных потоков

Инструментарий противодействия со стороны государства.

  • Доктрина необоснованной налоговой выгоды
  • Контроль за манипулированием ценами. Контролируемые сделки
  • Антиофшорное законодательство (законодательство о КИКах)
  • «Он-лайн» кассы как способ предотвращения неучтенного оборота товаров
  • Мониторинг начисленных контрагентами налогов через приложения к декларациям
  • Инструменты противодействия при налоговых банкротствах (оспаривание сделок, субсидиарная ответственность руководителей и учредителей)
  • Уголовно-правовой инструментарий
  • Инструменты налогового мониторинга

Схемы снижения налоговой нагрузки по НДС. Эффекты мнимые и реальные.

  • Схемы избежания НДС с авансов. Займы + зачет, финансирование через третьих лиц, Агентские отношения
  • Конструкции с возмещением затрат. Гражданско-правовая интерпретация и налоговые последствия
  • Изменение размера облагаемой базы с помощью вексельных расчетов. Замещение НДС-облагаемых оборотов операциями с ценными бумагами (векселями)
  • Продажи товаров через специальные налоговые режимы и через граждан с возвратом средств в виде займов
  • Возможности операций с капиталом. Продажа капитала (акций, долей), а также процедуры реорганизации вместо продажи актива

Изменение налоговой нагрузки по налогу на прибыль.

  • «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов. Сравнение двух вариантов (с сохранением исходной компании и без). Примеры
  • Использование аутсорсинговых технологий (примеры: возвратная аренда, операции с товарными знаками и знаками обслуживания, переработка давальческого сырья и др.). Риски и условия переквалификации
  • Агентирование (передача денег «для бизнеса»). Риски переквалификации
  • Прекращение кредиторской задолженности без оплаты. Происхождение задолженности, подлежащей прекращению без оплаты. Мировые соглашения, соглашения о прощении долга, капитализация кредиторской задолженности
  • Использование реорганизационных процедур присоединения. Использование убытка присоединенной компании. Заблуждения и ошибки. налогоплательщика. Риски непризнания налоговых результатов
  • «Безналоговое» образование чистой прибыли для целей выплаты дивидендов
  • Безналоговая «докапитализация» компаний с помощью векселей (увеличение СЧА или величины уставного капитала)
  • Общие тенденции в отношении налоговых схем с использованием «оффшорного» элемента. Риски на примерах. Понятие «фактический получатель дохода»
  • Другие конструкции. Использование операций перемены лиц в обязательствах Опасные «схемы», о которых предупреждает МФ РФ

Экономия на страховых платежах. Популярные идеи.

  • Общие соображения относительно облагаемой базы, потребности государства в соответствующих поступлениях
  • «Аутсорсинг персонала» с элементами дивидендов. Законодательные ограничения для договоров «аутсорсинга персонала»
  • Дисконтные и процентные (вексельные) схемы. Два варианта: через третье лицо и без такового. Сравнение рисков и эффективности
  • Использование договоров и сделок «о передаче имущества» (аренда, предоставление имущества в пользование)
  • Агентирование с элементами дивидендных выплат. Процентные деньги с элементами дивидендных выплат
  • Конструкции «выплаты за физическое лицо»
  • Конструкции «договор в пользу физического лица»
  • Договорные «компенсации»
  • Выплаты за счет чистой прибыли по основаниям, не образующим объекта обложения (дарение средств и др.). Риски переквалификации и иные осложнения

Агрессивная «оптимизация». Опасность для налогоплательщиков и государства.

  • Фиктивный и «непрозрачный» элемент в хоз. деятельности налогоплательщиков. Т. наз. «серые спутники», «фирмы-прокладки», «фирмы-однодневки», несуществующие хозяйственные операции и др. Уголовно-правовые риски у руководителя, возникающие при использовании фиктивного элемента. Условия возбуждения уголовных дел
  • Способы сокрытия добавленной стоимости для целей НДС («двойные накладные», продажа льготных товаров под видом облагаемых и пр.). Оценка последствий перехода на электронные декларации по НДС
  • Сокрытие выручки от реализации с последующим списанием остатков товаров по результатам инвентаризации
  • «Минимизация» ввозной стоимости импортных товаров
  • Вывод ликвидного имущества и денег. Схемы замещения ликвидных активов
  • Вывод денег с помощью вексельных взаиморасчетов
  • Штрафы за отказ от договора как способ передачи денег
  • Вывод ликвидного имущества с помощью процедур выделения и разделения компаний
  • Договоры поручительства и распределение регрессных требований. Списание в убыток неисполненных регрессных требований
  • Налоговое банкротство и «брошенные фирмы» - как способ не платить налоги. Ответственность учредителей и руководителей предприятия. Ретроспективное оспаривание сделок конкурсным управляющим
  • Вывод денежных средств за пределы РФ через «сомнительные» операции (примеры)
  • Технологии «обналичивания» денег. Невозвраты кредитов и займов, неучтенные продажи имущества, «утрата» имущества и перевод его в неучтенный оборот, «снятие» наличных со счета предпринимателя, прочие доходы после налогообложения (проценты, дарение и пр.). Риски и перспективы
  • Схемы «кругового» и «перекрестного» движения капитала: «встречное» и «кольцевое» взаимное участие в капитале

УСЛОВИЯ УЧАСТИЯ

При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%.

Для участников предусмотрено

Методический материал, обеды, кофе-паузы.

Документ по окончании обучения

Сертификат об участии в семинаре.

Информация для иногородних клиентов

Иногородним клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.

Преподаватели

ГУДКОВ Федор Андреевич
Юрист, налоговый консультант.

Руководитель отдела юридического и налогового консалтинга Аудиторской компании ЗАО «ЦБА», член Научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов Российской Федерации, член Экспертного Совета по налоговому законодательству при Бюджетном комитете Государственной Думы Российской Федерации.

Сфера профессиональных интересов:

Советник Ассоциации Участников Вексельного Рынка России «АУВЕР» г. Москва. Судья третейского Суда Мытищинской Торгово-промышленной Палаты РФ (Московская область).

Опыт работы:

С 1998 года участвовал в разработке проекта Федерального Закона «О двойных и простых складских свидетельствах» (в составе рабочей группы ГД РФ под руководством депутата ГД Тарачева В.А.), а также принимал участие в подготовке нормативных актов о двойных складских свидетельствах Гохрана России (рабочая группа по распоряжению Гохрана России).

Опыт преподавательской работы с 1995 года. Проводит практические семинары в учебно-образовательных организациях г. Москвы и других городах России. Неоднократно участвовал в учебных проектах по подготовке кадров в Центральном Банке РФ.

Имеет квалификационный аттестат Министерства Финансов РФ на право совершения операций с ценными бумагами.

Публикации:

Автор семи опубликованных монографий, около 200 опубликованных научных работ.

Руководитель отдела юридического и налогового консалтинга Аудиторской компании ЗАО «ЦБА», член Научно-экспертного совета Палаты налоговых консульта...
Резюме преподавателя

Даты и места проведения

Москва, бизнес-центр «Виктория Плаза», ул. Бауманская д. 6, стр. 2, в пяти минутах от м. Бауманская.

Похожие курсы

Посмотреть все похожие курсы

Мы бесплатно подберем для Вас подходящие курсы.

 Подборка курсов на e-mail