Курс, семинар, тренинг Налоговые проверки и проверки МВД в 2011 году

Программа мероприятия:

1. Недобросовестность налогоплательщика.

· Признаки недобросовестности налогоплательщика.

· Критерии законности налоговой оптимизации.

· Доказывание фактов, свидетельствующих об уклонении от налогов.

· Недействительные сделки, мнимые и притворные сделки; последствия недействительности.

· Срок давности для привлечения к ответственности при выявлении уклонения от уплаты налогов.

· Типичные налогосберегающие схемы: ошибки применения и последствия.

2. Проверки налоговыми органами.

· Специфика проверок камеральных, встречных, выездных.

· Правила поведения первых лиц организации при выездной налоговой проверке.

· Оформление результатов проверки. Обжалование результатов налоговых проверок.

· Взыскание недоимки по налогам и пени. Срок давности для взыскания налогов и пени.

· Порядок бесспорного взыскания недоимки по налогам и пени.

· Взыскание штрафных санкций. Срок давности для взыскания штрафных санкций.

· Ответственность должностных лиц по налоговым преступлениям.

3. Проверки, проводимые совместно с ОБЭП и органами МВД РФ.

· Основные причины, по которым приходит ОБЭП. Подтверждение полномочий инспекторов и порядок проведения проверки.

· Опрос, допрос, обыск и изъятие: правила поведения налогоплательщика. Основные виды экономических преступлений. Как избежать уголовной ответственности руководителю, бухгалтеру, юристу.

4. Новые направления в налоговом контроле: о критериях признания получения налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды.

5. Что нужно знать о порядке проведения проверки.

6. Что нужно знать о том, как обычно действуют проверяющие.

7. Изменения в регламенте проведения проверок налоговыми органами. Изменения в части I НК РФ.

· Формы и методы контроля со стороны правоохранительных органов. Финансовая, административная и уголовная ответственность за нарушение налогового законодательства.

· Применение срока давности по налоговым правонарушениям.

8. Что нужно знать о том, как правильно проверяющие должны оформлять свои действия.

· Как начинается проверка и что требовать от проверяющих.

· Что делать, если проверяющие приходят, а директора нет на месте.

· Как проходит и чем заканчивается проверка.

· Как оформляются проверочные мероприятия.

· Что можно позволить проверяющим, а что лучше запретить.

· Как правильно вести себя при проверке.

· Нужно ли отвечать на все вопросы.

· Нужно ли незамедлительно предоставлять документы.

· Нужно ли показывать и разъяснять компьютерные программы и файлы.

9. Что нужно знать, если намерениями проверяющих являются: ревизия финансово-хозяйственной деятельности, изъятие товара, изъятие компьютеров, обследование помещений, зданий, сооружений, транспортных средств и других объектов, выемка документов, вскрытие сейфов, обыск.

10. Что нужно знать, если Вы решили жаловаться или инициировать судебное разбирательство.

11. Способы защиты прав налогоплательщика при процедурных нарушениях со стороны налоговых и правоохранительных органов. Составление протокола разногласий.

Смирнова Татьяна Степановна – начальник отдела документальных проверок и ревизий Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям МВД РФ по Московской области, к.ю.н.