Вопросы программы и регламент:
09:30 - начало регистрации слушателей. 10:00 - начало занятий. 11:00-11:30 - кофе-пауза. 13:00-14:00 - обед. 17:00 - завершение программы обучения.
Что нужно знать перед тем, как оптимизироваться?
- Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией.
- Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, однодневки, схема дробления бизнеса)
- Рейтинг безопасности применяемых схем
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам
- Ошибки налоговой оптимизации - примеры из судебной практики
Изменения в налогообложении и их использование для целей оптимизации налогов
- Единый налоговый счет: риски и пути их снижения
- Изменения в налоговом планировании: новый налоговый календарь
- Оптимизация налогов посредством использования параллельного импорта
- Объединение ПФР и ФСС: необлагаемые выплаты и льготы
- Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний: планирование сделок с иностранным имуществом, безналоговая передача имущества
- Интернет-сделки: сделки онлайн, перенос места реализации, маркет-плейсы, гемблинг, нестандартные формы расчетов
- Автоматизированная упрощенная система налогообложения
- Создание отдельных компаний с целью экономии на налогах: льготы для ИТ-компаний, льготы для общепита
Оптимизация с помощью договорной работы
- Договоры комиссии
- Агентские договоры
- Договоры поручительства
- Давальческая схема
- Изменение предмета договора
- Заключение договоров с физлицами
- Штрафные санкции, убытки
Оптимизация с помощью учетной политики и локальных актов
- Создание актуальной учетной политики
- Политика ценообразования
- Политика скидок и надбавок
Оптимизация НДС через разделение доходов с НДС и без НДС и манипулирование добавленной стоимостью
- Перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками НДС
- трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые убыточные сделки с обоснованием цены,
- создание безНДСных доходов
- Ограничение использования: покупатели, реализацию которым по любым причинам можно производить без НДС, как их выявить или создать
Карта налоговой оптимизации
- Налог на прибыль - Оптимальная учетная политика
- Работа с убытками
- Перенос убытков на будущие периоды
- Работа с расходами по налогу на прибыль
- Льготы по налогу на прибыль и освобождения
- Применение льготных режимов (УСН, ЕНВД)
- НДС - Налоговые льготы по НДС
- Всегда ли хорошо освобождение от НДС?
- Использование компаний с льготными режимами налогообложения (УСН, ЕНВД)
- Работа с вычетами НДС
- Налог на имущество
- Экономия на платежах при приобретении основных средств по договору лизинга.
- Экономия по налогу на прибыль и НДС путем оптимизации расходов на транспортировку; путем продления сроков исковой давности по дебиторской задолженности
- Экономия на платежах по налогу на прибыль и налогу на имущество с помощью неустойки.
- Отсрочка налогового платежа
- Прямое сокращения объекта налогообложения
Шестакова Екатерина Владимировна
- кандидат юридических наук, PhD. Докторант РАНХиГС, автор многочисленных публикаций, в том числе книг по налоговым проверкам и налоговом планировании.
Москва,
ул. Кировоградская, д.11, Отель «SunFlower Парк» ****
21–22 ноября 2024
35 900 р.
18–19 декабря 2024
35 900 р.