Курс, семинар, тренинг Валютный контроль: минимизация рисков проведения валютных операций

Валютное регулирование и валютный контроль в РФ постоянно развиваются и дополняются новыми требованиями.
В 2026 году:

• усилен контроль за репатриацией валютной выручки резидентов;
• ускоряется цифровизация и расширяется ее охват. В сферу валютного контроля включены расчеты с цифровыми правами и цифровыми финансовыми активами;
• изменен подход к анализу агентских договоров и договоров комиссии. Фокус валютного контроля в таких цепочках сместился на величину посреднического вознаграждения;
• уточнены требования к финансовым документам. Ставка LIBOR заменена на альтернативные индикаторы, что требует уточнения подходов к описанию механизма процентной ставки.

Ужесточен контроль за зарубежными счетами российских лиц и за переводами за границу в пользу нерезидентов. С 2025 года операции с цифровыми валютами также попали под полный валютный контроль. Действует порядок декларирования таких операций.

Все больше внимания контролеров привлекают неточности в документации: расплывчатые формулировки в контрактах и назначении платежей, использование устаревших форм документов, нестыковки данных в документах, входящих в пакет по конкретной сделке.

В трендах на ближайшее время: расширение прав и полномочий ФНС в плане контроля ВЭД; активное применение штрафных санкций за нарушения в части валютных операций и ВЭД; расширение сферы сделок с использованием новых разрешенных форм расчетов (взаимозачеты, уступки прав требования, наличные расчеты между резидентами и нерезидентами).

Цель семинара разобрать актуальную практику применения правил валютного контроля и расчетов при ВЭД, нововведения и тренды на ближайшее будущее, порядок выявления и движения информации о признаках нарушений и варианты ответственности за них; рассмотреть проблемные вопросы расчетов в валюте в условиях санкций; проанализировать риски валютных платежей в 2026 году.

Семинар предназначен для руководителей и специалистов предприятий - участников внешнеэкономической деятельности, экономистов, юристов, бухгалтеров.

Для выступления приглашены: начальник отдела методологии статистики и организации отчетности Банка России; к.э.н., доцент кафедры таможенных платежей и валютного контроля РАНХиГС.

• Новые требования в валютном законодательстве и их применение в практике внешнеэкономической деятельности. Информационное взаимодействие уполномоченных банков и органов валютного контроля (ФТС, ФНС) при направлении информации в уполномоченные банки сведений из деклараций на товары и статистических форм перемещения товаров. Актуальные требования к представлению участниками ВЭД документов и сведений для постановки на учет контрактов (кредитных договоров). Изменения в порядке предоставления уполномоченным банкам документов и информации по валютным операциям с 01.04.2024. Перевод контрактов на обслуживание в другой уполномоченный банк, возможность рассчитываться через любой уполномоченный банк.. Представление в уполномоченные банки справок о подтверждающих документах. Обмен информацией между банками и ФТС. Эволюция агентских схем при осуществлении расчетов по внешнеторговым контрактам.
• Валютное регулирование в государствах-членах ЕАЭС. Основные подходы государств-членов ЕАЭС к проведению валютных операций и осуществлению валютного контроля. Сравнение положений валютного законодательства стран ЕАЭС. Правовое регулирование сделок с цифровыми финансовыми активами, электронными средствами платежа, цифровой валютой. Регулирование операций с криптовалютами в странах ЕАЭС, перспективы использования цифрового рубля в РФ. Правовой режим осуществления переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа; Административная ответственность за непредставление резидентами отчетов о переводах денежных средств с использованием иностранных электронных кошельков.
• Практические вопросы применения валютного законодательства РФ. Учет внешнеторговых контрактов. и проведение валютных операций с учетом изменений в Инструкцию Банка России № 181-И. Информационное взаимодействие уполномоченных банков, органов и агентов валютного контроля при выявлении признаков нарушения требований валютного законодательства РФ. Минимизация рисков возможных нарушений требований валютного законодательства РФ и нормативных актов Банка России. Основные составы правонарушений, предусмотренные ст. 15.25 КоАП РФ. Предотвращение совершения незаконных валютных операций. Незаконные валютные операции: рассмотрение актуальных примеров. Отдельные случаи совершения незаконных валютных операций. Способы защиты от обвинения в совершении незаконной валютной операции. Возможность получения денежных средств на зарубежный счет и репатриация денежных средств. Возможность расчетов наличными с иностранными контрагентами. Возможность расчетов криптовалютой. Меры, признаваемые судами, направленными на соблюдение правил и норм валютного регулирования. Меры, свидетельствующие об отсутствии намерения соблюдать правила и нормы валютного регулирования. Основания для отказа в совершении операций банками, блокировки средств на счетах.
• Сомнительные валютные операции и противодействие им в рамках валютного контроля. Рискориентированный подход при осуществлении валютного контроля. Полномочия органов и агентов валютного контроля по выявлению сомнительных валютных операций и обмену информацией о них.
• Актуальные вопросы применения валютного контроля с учетом антисанкционных мер. Ответственность за нерепатриацию денежных средств и нарушение порядка обязательной продажи части валютной выручки. Незаконные валютные операции. Отдельные случаи совершения незаконных валютных операций. Риски признания незаконными операций, совершенных в периоде изменения (смягчения) законодательства. Изменение отчетности организаций по зарубежным счетам. Нарушения, выявляемые по результатам анализа представленных отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках, расположенных за пределами территории РФ. Особенности привлечения к ответственности за нарушения валютного законодательства. Актуальная административная и судебная практика по делам о правонарушениях в валютной сфере. Статья 15.25 КоАП об ответственности за нарушения валютного законодательства РФ. Уголовная ответственность за преступления в валютной сфере. Актуальные позиции органов валютного контроля. Судебная практика по делам о валютных правонарушениях. Способы защиты резидентов от претензий со стороны органов валютного контроля.

• Налоговый контроль валютных операций. Полномочия ФНС. Получение ФНС информации и ее использование для проверок: предоставление информации и отчетов банками, взаимодействие с Росфинмониторингом. Результаты проверок ФНС в сфере валютного контроля – практика и рекомендации. Ответственность за валютные нарушения в 2026 году – действующая система штрафных санкций и тренды на ближайшее будущее.

• Ответы на вопросы участников.