Курс, семинар, тренинг Согласование бухгалтерского и налогового учета в организации. Актуальные вопросы УСНО

Даты обучения

Продолжительность:
1 день (8 часов)

Стоимость обучения:

16 900 р.
Записаться на курс
Добавить к сравнению

Внимание! Вы можете посетить полный курс «Главный бухгалтер: ключевые изменения и тенденции 2022 года».

К большому сожалению многих специалистов финансовой сферы, некоторые тексты новых ФСБУ просто нечитабельны. На семинаре дается подробная трактовка многих положений ПБУ 18, ФСБУ 5, 6, 25, 26, а тексты переводятся с «русского непонятного» на «русский понятный». Будут также рассмотрены все последние изменения по налогу на прибыль, установлены взаимосвязи бухгалтерского и налогового учета по актуальным хозяйственным событиям (строительные договора долгосрочного характера, цессия, незавершенное производство, нормируемые расходы, получение средств от учредителей и т.д.).

Дополнительной темой семинара является переход на упрощенную схему налогообложения и разбор актуальных вопросов с учетом последних изменений.

В результате обучения вы:

  • установите связь между данными бухгалтерской отчетности и суммой прибыли, которая подлежит налогообложению
  • рассмотрите случаи переходящих доходов и перенос налоговых расходов
  • изучите проблемы применения ПБУ 22 при налогах на имущество организаций
  • сможете быть в курсе новых требований по внутреннему аудиту и налоговых льгот
  • узнаете, как грамотно перевести предприятие на упрощённую схему налогообложения

Программа курса

Согласование бухгалтерского и налогового учета в организации

  • Особенности применения ПБУ 18 в 2022 году на конкретных числовых примерах
  • Влияние последних изменений в ПБУ 18 на бухгалтерскую отчетность с 2021 года
  • Исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете. Возможности ст.54 НК РФ в части переноса налоговых расходов на будущие периоды. Применение ПБУ 22
  • РСБУ 5 и 6. Новый учет запасов и основных средств с 2021 года
  • Новые критерии обязательного аудита с 2021 года и бухгалтерские льготы для малых предприятий
  • Особенности учета резервов в бухгалтерском и налоговом учете
  • Учет переходящих доходов по строительным и другим долгосрочным договорам
  • Последние изменения по налогу на прибыль (применение инвестиционного вычета, начисление амортизации основных средств и т.д.)
  • Проблема ФСБУ 25 по налогу на имущество организаций
  • Уступка права требования. Налогообложение
  • Налоговое агентирование по налогу на доходы при оказании транспортных услуг
  • Ответственность за нарушения при ведении бухгалтерского учета и налогообложения прибыли
  • Аренда и лизинг. Проблемы и поиски решений
  • Арбитражная практика, письма МФ и ФНС, ответы на вопросы

Практикум «Тест: бухгалтерский и налоговый учет в России. Актуальная практика»

Проблемы упрощенной схемы налогообложения Новое в налоговом учете. Особенности УСНО
  • Краткий обзор последних изменений в налоговом законодательстве РФ. Федеральные законы, вступающие в силу с 1 января 2022 года
  • Поправки по поводу возможности перехода на УСНО с 2022 года и другие последние изменения, отмена декларации для ряда «упрощенцев».
    • Изменения, внесенные в гл.26.2 НК РФ с 1.01.2022 г (новые лимиты доходов и ставки УСНО при их превышении, ежегодное представление декларации, исчисление НДС в переходный период, перенос убытка на будущее, патентная система для ИП и многое другое)
    • Учет основных средств и нематериальных активов (списание приобретенных активов в период УСНО, приобретенных ранее, переход на общий режим, списание ОС, оплаченных в рассрочку)
    • Порядок определения и учета расходов (материалы в производстве, товары в торговле: двухфакторная модель)
    • Проблемы кассового метода: признание доходов и расходов при оплате денежными средствами, зачетом встречных однородных требований
    • Исчисление минимального налога, проблема зачета уплаченных авансов в счет минимального налога
    • Особенности переходного периода по налогу на прибыль
    • Обязанность вести бухгалтерский учет и составлять бухгалтерскую отчетность «упрощенцами» с 2013 года в соответствии с новым законом «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ. Основные положения бухгалтерского учета для малых предприятий. Учет резерва сомнительных долгов. Правила исправления ошибок для малых компаний
Некоторые вопросы уплаты НДС и налога на прибыль организациями на упрощенной системе налогообложения
  • Посредничество и налоговое агентирование
  • Счета-фактуры с НДС
  • Восстановление НДС при переходе на «упрощенку»
  • Отчетность по НДС для организаций на спецрежимах
  • Налог на имущество организаций для спецрежимов. Уплата налога с кадастровой стоимости. Региональные особенности
  • Отмена ЕНВД с 2021 года. Переход на другие режимы налогообложения
Отдельные вопросы применения ККТ в 2022 году

Практикум «Тест на составление отчетности по УСНО»

Преподаватели

Медведева Марина Владимировна

Кандидат экономических наук, эксперт-практик в области бухгалтерского учета и налогообложения, консультант аудиторских компаний, преподаватель ИПБ

Профессиональный опыт

  • 2013 — н. в. — Частный консалтинг в сфере финансового аудита
  • 2003–2013 — ООО «Аудит, анализ, бухгалтерский учет», аудитор
  • 2000–2003 — ООО «Финтех», аудитор
  • 1993 — н. в. — Сотрудничество с рядом образовательных учреждений в качестве приглашённого эксперта
  • 1992–1999 — Предприятия малого бизнеса, бухгалтер, заместитель главного бухгалтера, главный бухгалтер

Профессиональные компетенции

  • Бухгалтерский учет и налогообложение
  • Налоговый учет
  • Оптимизация показателей налоговой и бухгалтерской отчетности
  • Финансовый аудит
  • Разработка стандартов внутренней отчётности
  • Оптимизация расходов, бюджетирование
  • Налоговая оптимизация и налоговые споры
  • Помощь руководству компаний в бизнес-планировании
  • Анализ финансово-хозяйственной деятельности
  • Содействие в подготовке хозяйственных договоров
  • Консалтинг частных лиц и компаний по всем вопросам бухгалтерского учета и налогообложения
  • Обучение и тренинг бухгалтеров, аудиторов, налоговых консультантов

Клиенты

ООО «Инновационные Проекты», ООО «Тот финансистъ», справочно-информационные системы «КонсультантПлюс», «Гарант» и другие

Преподавательская деятельность

Преподаёт в учреждениях высшего и дополнительного профессионального образования более 20 лет

  • 2020 — н. в. — Финансовый университет при Правительстве РФ, доцент, старший преподаватель Департамента налогов и налогового администрирования
  • 2008–2018 — Всероссийская академия внешней торговли, преподаватель Института международных стандартов учета и управления
  • 1997–2020 — Высшая школа экономики, преподаватель Центра корпоративного обучения Института «ГАСИС»
  • 1993 — н. в. — Преподаватель программ и курсов повышения квалификации в учебно-методических центрах, учреждениях дополнительного профессионального образования, бизнес-школах, консалтинговых группах, таких как Учебный центр «Стек», Международный центр делового развития «АЭФ-Консалт», Образовательный центр «Гарант», Учебный центр «Анелия», «КонсультантПлюс», «Деко», «Кедр», «М-Стайл», «Феликс», «Актион-бухгалтерия», «Ермак Плюс», «Эксперт Плюс», Институт экономики и антикризисного управления, Университет Грани Бизнеса, Институт экономики, управления и социальных отношений, Федеральная Академия дополнительного образования и других

Выступления и публикации

  • Учебно-методическое пособие «НДС и налог на прибыль». Знание — М., 2020
  • Совершенствование учета расчетов по налогу на прибыль организаций (научная статья). Modern Economy Success № 3, 2020
  • Актуальные вопросы исчисления страховых взносов (научная статья). Финансы № 12, 2020
  • Проблема практического применения ФСБУ 25 «Аренда» в России на современном этапе (научная статья). Вестник профессиональных бухгалтеров № 5, 2020

Образование

  • 1994–1996 — Всероссийский заочный финансово-экономический институт, экономист
  • 1987–1993 — Российский технологический университет (Московский институт радиотехники, электроники и автоматики), инженер по электронно-медицинской аппаратуре

Даты и места проведения

Похожие курсы

Посмотреть все похожие курсы

Мы бесплатно подберем для Вас подходящие курсы.

 Подборка курсов на e-mail
Пользуясь нашим сайтом, вы соглашаетесь с тем, что мы используем cookies  🍪