Онлайн-курс, вебинар НДС. Продавец и покупатель. Основные операции

Вебинар состоялся 26.08.2022г. Предоставляется запись.

Даже если вы хорошо знаете НДС, наш практикум обязательно даст Вам новые профессиональные знания.

• практикум – это решение задач собственной головой, что эффективнее семинара в 10 раз. Даже доказывать не надо.
• мы рассматриваем наиболее распространенные ситуации, но в которых систематически;
• допускаются ошибки. В результате наш практикум интересен для большинства плательщиков;
• «воды не льем», каждая минута будет по делу;
• мы учли самую свежую судебную практику по НДС и разъяснения налоговых органов, что обеспечит вам ознакомление с новейшими правовыми позициями. А они, к сожалению, постоянно меняются.

10 блоков. 10 тестов. 10 задач по 5 вопросов каждая.

1. НДС у продавца

1. Место реализации товаров, работ, услуг. Связь с пропорцией для распределения «входящего» НДС.
2. Дата реализации. Товаров (в зависимости от условий договора). Работ. Услуг.
3. Договоры с авансами к получению. Договор на реализацию по разным ставкам НДС, раздельный учет; «перенос» авансов с одной ставки на другую; зачет аванса. Возврат аванса. Зачет в счет реализации.
4. Корректировки и исправления – где грань? Как определить в сложных случаях?
5. Реализация в инвалюте и условных единицах. Реализация по ставке 0% (экспорт). Реализация на экспорт с авансом.

2. НДС у налогового агента

1. Приобретение товаров, работ, услуг. Приобретение основных средств. Момент возникновения права на вычет. Перенос вычетов на будущее.
2. Приобретение с авансом. Восстановление НДС с аванса в увязке с вычетами. Аванс и приобретение по разным ставкам НДС.
3. Счет-фактура как основание для вычета. Недостатки в оформлении. Электронные счета-фактуры. Позднее выставление счетов-фактур. Отказ поставщика выдать счет-фактуру. Корректировки и исправления.
4. Раздельный учет входящего НДС у покупателя. Применение 5%-го порога. Пропорция для распределения. Восстановление НДС. Восстановление НДС по недвижимости.
5. НДС у налогового агента. Аренда государственного имущества. Приобретение у иностранцев. Увязка с местом реализации. НДС при приобретении металлолома