При осуществлении внешнеэкономической деятельности компании сталкиваются с новыми требованиями налогового и валютного законодательства, которые отсутствуют при сделках на внутреннем рынке. Эффективность внешнеэкономической деятельности во многом зависит от строгого соблюдения этих требований, так как за их нарушения предусмотрена не только административная, но и уголовная ответственность.
Продолжительность обучения: 20 академических часов, из которых 16 часов — аудиторные занятия, 4 часа — занятия в дистанционном формате.
Выдаваемый документ: Сертификат о повышении квалификации ИПБ России
В результате обучения Вы:
- сможете легко ориентироваться в требованиях действующего налогового и валютного законодательства, а также узнаете о планируемых изменениях в этой сфере
- научитесь грамотно готовить внешнеторговые контракты с учетом требований налогового и валютного законодательства
- узнаете, как правильно готовить документы для возмещения НДС и отчетности по валютным операциям
Сертификат о повышении квалификации ИПБ России;
Очный формат
Налогообложение внешнеторговых операций
Применение и возмещение НДС при внешнеторговых операциях
- Нормативно-правовая база по вопросам налогообложения внешнеторговых операций
- Определение места реализации работ (услуг) в целях применения НДС при внешнеторговых сделках
- Таможенные платежи: виды, порядок и сроки оплаты
- Особенность налогообложения товаров в различных таможенных процедурах
- НДС при ввозе товаров на территорию РФ (определение налоговой базы, уплата НДС в зависимости от таможенной процедуры, вычет уплаченных сумм налога)
- Особенности применения НДС при оказании (приобретении) услуг по транспортировке товаров, ввозимых на территорию РФ / вывозимых с территории РФ
- Применение НДС при поставках товаров на экспорт
- Порядок подтверждения вывоза товаров с территории РФ
- Порядок подтверждения обоснованности применения нулевой ставки и права на возмещение НДС
- Порядок применения налоговых вычетов по экспортным операциям
- Особенности применения НДС при реализации товаров (работ, услуг) в условиях Евразийского экономического союза
- Порядок исчисления и возмещения НДС при осуществлении посреднических внешнеторговых операций по реализации и приобретению товаров (по агентским договорам, договорам комиссии, поручения и т. д.)
Практикум — кейс «Расчет таможенных платежей при импорте и экспорте товаров»
Налогообложение выполненных работ и оказанных услуг
- Налогообложение работ, услуг, оказываемых иностранным контрагентом
- Выполнение функций налогового агента российскими налогоплательщиками и подтверждение статуса налогового резидента иностранными контрагентами
- Соглашения об избежании двойного налогообложения. Подтверждение статуса налогового резидента
- Организационно-правовые формы присутствия российских компаний на территории иностранного государства
- Налогообложение работ, услуг, оказываемых российскими компаниями на территории иностранного государства
- Учет налогов, уплаченных российскими резидентами на территории иностранных государств, в составе расходов для целей налогообложения в России
Практикум — упражнение «Определение места уплаты налогов российским резидентом при выполнении работ / оказании услуг на территории нерезидента с учетом соглашений об избежании двойного налогообложения»
Очный формат
Новое в системе валютного регулирования в РФ
- Нормативно-правовая база валютного регулирования в Российской Федерации
- Актуальные изменения валютного законодательства РФ и их последствия в практике внешнеэкономической деятельности компаний
- Действие федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» 173-ФЗ
Валютное законодательство Российской Федерации
- Базовые понятия и принципы валютного регулирования и их практическое применение
- Основные положения валютного регулирования и их использование в практике экономической деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей
- Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами
- Порядок открытия и ведения счетов резидентов за пределами территории РФ
- Режим зарубежных счетов и правила осуществления резидентами валютных операций за счет средств, находящихся на счетах в банках за рубежом
- Валютный контроль над переводами резидентами денежных средств на счета (во вклады) в банках за пределами РФ. Постановление Правительства РФ № 819 «Об утверждении правил представления резидентами налоговым органам отчета о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ»
- Репатриация валютной выручки: правила, особенности, практика и ответственность за нарушения
Практикум-упражнение «Разработка алгоритма действий резидента при возникновении угрозы нарушения требований валютного законодательства по репатриации денежных средств из-за рубежа»
Валютный контроль при осуществлении валютных операций, связанных с внешнеторговой деятельностью, получением и предоставлением кредитов и займов
- Новая Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления»
- Справка о подтверждающих документах при осуществлении внешнеторговой деятельности
- Подтверждающие документы — порядок представления агентам валютного контроля
- Особенности валютного контроля в неторговом обороте
- Ведомость банковского контроля
Особенности валютного контроля, осуществляемого с участием таможенных и налоговых органов
- Технологии таможенно-налогово-банковского валютного контроля
- Информационный обмен между ФТС РФ, ФНС РФ и уполномоченными банками
- Информационные технологии, используемые в сфере валютного контроля
Классификация и содержание правонарушений валютного законодательства с учетом последних изменений нормативной правовой базы
- Органы и агенты валютного контроля: особенности деятельности и организация взаимодействия
- Организация государственного финансового контроля за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами в связи с изменением структуры надзорных органов РФ
- Понятие сомнительных операций, их классификация, нормативное регулирование и необходимость учета в практике внешнеэкономической деятельности
Ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования
- Нормы административной и уголовной ответственности за нарушения валютного законодательства
- Репатриация выручки от внешнеторговой деятельности: правила и ответственность за нарушение
- Минимизация рисков, связанных с проведением валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности
- Требования законодательства к условиям заключаемых во внешнеторговой деятельности договоров (контрактов)
- Предупреждение правонарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования
- Комплекс мер по созданию внутрифирменной системы валютного контроля. Место внутрифирменной системы валютного контроля в организационной структуре предприятия (организации)
Практикум-упражнение «Подготовка искового заявления об оспаривании постановлений органов валютного контроля о привлечении резидента к ответственности за нарушения валютного законодательства»
Практические вопросы валютного регулирования и валютного контроля в РФ
- Анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций
- Решение практических бизнес-кейсов
- Обобщение практики валютного регулирования и валютного контроля
Дистанционный формат
Состав продукта дистанционного обучения: видеокурсы, электронное учебное пособие, рабочая тетрадь, массив тестов.
Преподаватели: Гутенев Александр Александрович, Комарова Виктория Анатольевна, Горохова Наталья Габриэльевна, Шестакова Екатерина Владимировна
Программа
Правовые основы предпринимательства в РФ
- Формы организации бизнеса. Этапы развития бизнеса
- Договорная работа
- Ответственность в сфере предпринимательской деятельности
Преподаватели: Гутенев Александр Александрович, Комарова Виктория Анатольевна
Международная среда бизнеса
- Анализ современного состояния международной бизнес-среды
- Нормативно-правовая среда бизнеса
- Социально-экономические особенности ведения бизнеса
- Политические особенности ведения бизнеса. Политические системы мира
- Инвестиционные особенности ведения бизнеса
- Культурные особенности ведения бизнеса
- Особенности налогообложения в международных компаниях
-
Преподаватель: Шестакова Екатерина Владимировна
Травинский Петр Сергеевич
Профессиональный опыт
Внешнеторговая компания, генеральный директор
Профессиональные компетенции
- Разработка стратегии компаний в области ВЭД и логистики
- Организация ВЭД и логистики компании с нуля
- Организация переработки товаров вне таможенной территории
- Таможенное, валютное, налоговое регулирование ВЭД
- Организация таможенного оформления грузов в различных таможенных режимах
- Эксперт по ВЭД крупнейшего российского дистрибьютора компьютерного и офисного оборудования — компании «Мерлион»
- Эксперт Комитета по экономической политике и предпринимательству Госдумы РФ
- Эксперт-консультант портала внешнеэкономической информации Министерства экономического развития www.ved.gov.ru
Публикации и достижения
- Автор книг «Организация внешнеэкономической деятельности компании с «нуля», «Пособие по экспортной деятельности компании», «Внешнеторговая сделка: особенности заключения и реализации в условиях ВТО», «Применение и возмещение НДС при внешнеторговых операциях» и многочисленных публикаций в СМИ
- Автор и ведущий более 20 авторских программ по различным аспектам ВЭД
- Член рабочей группы при Федеральной таможенной службе РФ
- Член Совета Российской ассоциации торговых компаний и товаропроизводителей электробытовой и компьютерной техники РАТЭК
Преподавательская деятельность
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ, программа МВА
Образование
- Университет дружбы народов имени П. Лумумбы, факультет экономики и права
- Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ, соискатель
- Кандидат экономических наук
