Курс, семинар, тренинг Оценка финансовых и налоговых рисков в проектах и сделках

Даты начала обучения

Продолжительность:
2 дня (16 часов)

Стоимость обучения:

24 900 р.

Добавить к сравнению

Стабильность деятельности любой компании во многом зависит от того, насколько хорошо она оценивает свои финансовые и налоговые риски: степень их серьезности, варианты действий в спорных ситуациях, способы доказать свою правоту.
На нашем семинаре вы узнаете, как оценивать риски в сделках при заключении отдельных договоров, а также реализуя многоступенчатые проекты, когда сфера внимания при оценке рисков существенно расширяется и должны быть учтены дополнительные критерии выбора оптимального способа реализации проекта.

В результате обучения вы:

  • научитесь проводить оценку последствий финансовых и налоговых рисков отдельных сделок и схем работы в проектах
  • узнаете о порядке налогового учета операций и о возможности признания суммы расходов в том или ином случае
  • получите рекомендации по планированию, проведению, оформлению и учету сделки или проекта в целях минимизации налоговых рисков
  • проанализируете судебную практику по вопросам отдельных аспектов финансовых и налоговых рисков

Программа курса

День 1 Оценка рисков в сделках Налоговые риски признания договора не заключенным в соответствии со ст. 252 НК РФ и судебной практикой

  • Условия признания договора заключенным
  • Существенные условия договора
  • Сложные случаи в смешанных договорах
  • Проблемы корректного указания сроков в договоре
Налоговые риски признания сделки недействительной налоговыми органами
  • Полномочия налоговых органов в соответствии с Федеральным законом «О налоговых органах Российской Федерации» от 21.03.1991 г. № 943-1. Понятия и случаи недействительности сделок
  • Судебная практика, направленная на ограничение полномочий налоговых органов (постановление ФАС Поволжского округа от 04.05.2009 по делу N А12-12950/2008; постановление Пленума ВАС от 10.04.08 г. N 22 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с применением ст.169 ГК РФ»)
  • Способы минимизации рисков
Риски работы с недобросовестным контрагентом
  • Проверка контрагента в соответствии с приказом ФНС России от 14.10.2008 N ММ-3-2/467
  • Понятие взаимозависимых лиц. Типичные ошибки, совершаемые при определении взаимозависимых лиц. Разница между понятиями «аффилированные» и «взаимосвязанные» лица
Понятие необоснованной налоговой выгоды
  • Анализ судебной практики, касающейся ссылки налоговиков на наличие необоснованной налоговой выгоды
  • Способы защиты от претензий налоговых органов. Легендирование

Практикум: кейс «Неправомерные претензии налоговиков: обоснование расходов по договору и защита от претензий на основе судебной практики»

День 2 Риски безвозмездных сделок
  • Спорность толкования гражданского и налогового законодательства
  • Риски признания сделки недействительной
  • Проблемные вопросы исчисления налога на прибыль, НДФЛ при совершении безвозмездных сделок
  • Риски, связанные с необходимостью обоснования расходов в целях исчисления налога на прибыль
Риски, связанные с НДС
  • Спорность определения места оказания работ (услуг)
  • Риски, связанные с выполнением обязанностей налогового агента по НДС во внешнеэкономической деятельности
  • Возможность удержания НДС за счет собственных средств

Практикум: оценка рисков, связанных с деятельностью Федеральной службы финансового мониторинга

Защита схем
  • Общие принципы защиты схем
  • Примеры защиты отдельных схем договоров на основе судебной практики. Лизинг, простое товарищество и прочее
Оценка рисков в проектах
  • Сходства и различия в методике оценки рисков в договорах (сделках) и проектах
  • Оценочный подход к разработке реализации вариантов реализации проекта
  • Взаимосвязь налоговых рисков с иными рисками (гражданско-правовыми, рисками, связанными с трудовым правом, административными и другими)
  • Оценка проекта на предмет признания действий налогоплательщика противодействием налоговому контролю
  • Оценка проекта на предмет признания полученной налоговой выгоды необоснованной
  • Оценка проекта на предмет недействительности
  • Риски проекта, связанные с деятельностью финансового мониторинга
  • Риски проекта, связанные с деятельностью ФАС
  • Критерии выбора наиболее экономически целесообразного способа реализации проекта. Учет технических сложностей

Практикум: кейс «Критерии выбора наиболее безопасного и экономически целесообразного способа реализации проекта, учет технических сложностей»

Выбор юридической формы продажи бизнеса или его части
  • Налоговые риски, связанные с продажей долей и акций
  • Налоговые риски, связанные с расчетной ценой акции
  • Возможности для переквалификации сделок налоговиками
Минимизация налоговых рисков в проектах, защита элементов проекта

Преподаватели

Шестакова Екатерина Владимировна

Кандидат юридических наук, эксперт-практик в области налогообложения, налогового планирования, международных контрактов

Профессиональный опыт

  • 2010 — н. в. — ООО «Волга-Днепр-Москва», старший юрисконсульт
  • 2008–2010 — ФГУП «Почта России», руководитель группы налогообложения филиала, руководитель нормативно-правовой группы
  • 2006–2008 — ФГУП «Главное управление по обеспечению деятельности МИД России», главный специалист договорного отдела
  • 2005–2006 — ФГУП «ХРСУ МИД России», юрисконсульт
  • 2002–2004 — Посольство Российской Федерации в Республике Молдова, руководитель технического состава консульского отдела
  • 2000–2002 — Дипломатическая академия МИД РФ

Профессиональные компетенции

  • Управление проектами
  • Международное налоговое планирование
  • Консультант в области налогообложения, планирования налогов, трудового права, договорного права, финансовой оптимизации, зарубежного налогообложения
  • Внутренний аудит вопросов налогообложения, оценка рисков и штрафных санкций
  • Подготовка судебных материалов, участие в судебных заседаниях
  • Полное правовое обеспечение
  • Разработка бизнес-планов
  • Оценка правовых заключений
  • Разработка локальных актов, выстраивание договорной работы
  • Ведение бухгалтерского учета

Преподавательская деятельность

Преподает в ведущих вузах и бизнес-школах с 2006 года

  • 2009 — н. в — Российский государственный университет дружбы народов
  • 2006–2007 — Академия государственной службы РФ
  • 2006–2007 — Московский государственный открытый университет

Выступления и публикации

  • Автор более 100 статей в печатных и электронных СМИ: РБК, Юрист, ЭЖ-Юрист, Арбитражная практика, Международное право, Налоги и налогообложение, Финансовая газета, ПЭО, Трудовые споры, Секретарское дело, Кадры предприятия, www.pravo.ru, Эхо Москвы, Юридический бизнес и многих других
  • Автор книг
    • Налоговое планирование, 2010 год
    • Налоги, аудит, налоговые проверки, 2010 год
    • Бухучет, налоги, сделки, 2011 год
  • Автор электронных пособий по заказу правовых систем «Гарант» и «Консультант»
    • Судебные споры «упрощенцев», 2012 год
    • Оптимизация налогообложения, 2012 год
    • Судебные споры в налоговых и финансовых отношениях, 2012 год
    • Ошибки в бухгалтерском и налоговом учете: способы их обнаружения и исправления (авторы: А. Г. Голубева, С. А. Уткина, Е. В. Шестакова), 2012 год
    • Налоговое планирование. Теория и практические рекомендации с материалами судебной практики, 2010 год
    • Бухучет, налоги, сделки, 2011 год
  • Редактор-эксперт в журналах
    • Акционерный вестник
    • Советник бухгалтера
    • Клуб главных бухгалтеров
    • Кадровое дело

Образование

  • 2008–2011 — Московский институт лингвистики, переводчик
  • 2006–2007 — Профессиональная переподготовка, оценщик
  • 2006 — Российская академия правосудия, аспирантура, кандидат юридических наук
  • 2006 — Переподготовка и повышение квалификации, бухгалтер
  • 2003–2006 — Московский государственный университет дизайна и технологий, менеджмент организации
  • 2000–2003 — Московский государственный открытый университет, юриспруденция
  • 1998–2000 — Колледж Министерства иностранных дел, делопроизводитель-архивовед

Кучер Сергей Петрович

Эксперт-практик по правовым и налоговым вопросам, консультант по налогам и сборам I категории. Член Палаты налоговых консультантов России, налоговый юрист

Профессиональный опыт

  • 2014 — н. в. — Частная юридическая практика, налоговое консультирование и судебное представительство
  • 2009–2014 — АНО «Центр содействия налогоплательщикам», исполнительный директор
  • 2007–2009 — ООО «Ви-Парк», юрисконсульт
  • 2003–2007 — ЗАО «МЦФЭР-консалтинг», юрисконсульт
  • 1997–2003 — Частная юридическая практика, налоговое консультирование и судебное представительство

Профессиональные компетенции

  • Подготовка письменных заключений по правовым и налоговым вопросам
  • Представление интересов налогоплательщиков в спорах с налоговыми органами
  • Оптимизация налогообложения
  • Снижение налоговых рисков

Клиенты

ОАО «Новатэк», ООО «ТрансМарк», Калужская пивоваренная компания, Московский Метрополитен, ОАО «Мегафон», ОАО «Вымпелком» и другие

Преподавательская деятельность

Преподает налоговое право на курсах «Налоговое консультирование» в Финансовом университете при Правительстве РФ и курсах повышения квалификации работников налоговых органов в Высшей школе экономики

Выступления и публикации

Автор многочисленных публикаций по налоговому праву в СПС «Консультант плюс», «Гарант», изданиях «Консультант», «Налоговые споры» и «Учет. Налоги. Право»

Образование

  • 2009 — Палата налоговых консультантов России, налоговое консультирование
  • 2005 — Московская государственная юридическая академия, право, законодательство, экономика
  • 1993–1998 — Карагандинский государственный университет, юриспруденция

Даты и места проведения

Даты начала обучения не определены.

Мы бесплатно подберем для Вас подходящие курсы.

 Подборка курсов на e-mail
Пользуясь нашим сайтом, вы соглашаетесь с тем, что мы используем cookies  🍪