Льготы для малого бизнеса
- Предоставление субсидий и грантов (Субсидия за трудоустройство участников СВО, Субсидия за трудоустройство молодежи, Грант для молодых предпринимателей, субсидии для отдельных видов деятельности, таких как сельское хозяйство).
- Льготы по налогам.
- Льготы для отдельных видов деятельности: туризм, общественное питание
- Ускоренный порядок возмещения НДС
- Мораторий на проведение проверок бизнеса.
- Информационное просвещение.
- Упрощенный порядок уменьшения налога по УСН и ПСН на страховые взносы
- Налоговые каникулы по УСН и ПСН
Новые риски бизнеса
- Риски отдельных видов деятельности: блогеры, информационные технологии
- Усиление комиссий и досудебного взыскания налогов 2024
- Скрытые налоги: налог на уход из РФ
- Налог на сверхприбыль 2024
- Взаимодействие с налоговой в части сомнительных контрагентов по НДС
- Новый налоговый календарь 2024
- Изменения в части контролируемых иностранных компаний
- Увеличение штрафов в части трансфертного ценообразования
- Отмена соглашений об избежании двойного налогообложения
Международная оптимизация
- Отсутствие обмена информацией
- Ведение бизнеса в ОАЭ, Китае, Казахстане
- Использование низконалоговых зон и места реализации не в РФ
Оптимизация и планирование налогообложения в РФ
- законная и незаконная налоговая оптимизация
- необоснованная налоговая выгода, дробление бизнеса и другие проблемы оптимизации
- виды планирования налогов
- планирование налога на прибыль
- планирование НДС
- планирование НДФЛ
- планирование страховых взносов
- планирование земельного налога, налога на имущество, транспортного налога
- судебная практика 2021
Законные способы оптимизации НДС
- Ретроскидки и ретробонусы
- Продажа в рассрочку
- Использование дилерских центров
- Параллельный импорт
- Использование материалов заказчика
- НДС в части коммерческой недвижимости в жилых домах
Бумажный НДС
- особенности применения различных схем оптимизации НДС
- успешная оптимизация НДС и разрывы налога у контрагентов второй и третьей очереди;
- продажа «бумажного НДС» отдельно от кэша;
- особенности НДС по товарам и услугам;
- нестандартные формы оплаты (векселя, отступное, новация договора, смена стороны в обязательстве для целей «бумажного НДС»)
Региональные льготы
- СПИК
- Возмещение НДС в ускоренном порядке
- Новые информационные платформы экспорта и импорта, льгот для МСП
- С 1 января 2024 года социальные налоговые вычеты можно будет получить в упрощенном порядке
- Послабления в отношении штрафов за административные нарушения
- Разрешен параллельный импорт
- Субсидии для МСП на возмещение затрат
- Социальный контракт
- Льготное кредитование малого и среднего бизнеса
Шестакова Екатерина Владимировна
генеральный директор
