Курс, семинар, тренинг Налог на прибыль: вопросы подготовки отчетности за 2021 год

• семинар для главного бухгалтера, сотрудника ФЭС, специалиста по налогообложению, аудитора

В стоимость семинара входит:

• авторские методические материалы,
• сертификат,
• гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту
• комплект для записей (блокнот, ручка),
• питание участников (кофе-брейки, обеды),

10:00 – 11:30. Часть первая.

1. Контрольные соотношения (показатели) декларации по налогу на прибыль и отчета о финансовых результатах.

2. Корректировка (исправление) налоговой базы: применение ст.54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов.

3. Расчет оптимальной налоговой нагрузки по налогу на прибыль: практика «оптимизации» расходов при подготовке отчетности.

11:45 – 13:00. Часть вторая.

4. Ключевые вопросы по формированию налоговой базы и отражение в налоговой декларации доходов/расходов:

• доходы от реализации работ, услуг;
• доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
• доходы в виде списанной кредиторской задолженности;
• доходы по договорам в у.е. и в валюте;

14:00 – 15:30. Часть третья.

• деление расходов на прямые и косвенные, формирование учетной политики. Новые судебные акты 2020-2021 годов;
• признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ;
• убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;
• аннулированные заказы: учет расходов и налоговые риски. Новые разъяснения налоговой службы;
• потери при простое производства или при отсутствии фактической деятельности (доходов);
• расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов.

15:45 – 16:30. Часть четвертая.

5. Проведение инвентаризации активов и обязательств, отражение результатов в учете и отчетности.

6. Инвентаризация резервов.

16:30 – 17:00. Ответы на вопросы.