Курс, семинар, тренинг Налог на прибыль и НДС: практика исчисления и уплаты в 2021 году

Даты начала обучения

Продолжительность:
1 день (7 часов)

Стоимость обучения:

8 500 р.

Добавить к сравнению

Регламент

10-11.30 — часть 1

11.30-11.45 — перерыв

11.45-13.15 — вторая часть

13.15 — 14.00 — перерыв

14.00 — 16.00 — часть 3 + ответы на вопросы

В стоимость семинара входит:

  • комплект для записей (блокнот, ручка),
  • питание участников (кофе-брейки, обеды),
  • авторские методические материалы,
  • сертификат,
  • гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту

Программа курса

ПРОГРАММА

1. Налог на прибыль

  • Разбор нововведений 2021 года
    - пониженные ставки налога для IT-компаний, разъяснения Минфина и ФНС;
    - передача имущества, имущественных прав между взаимозависимыми компаниями;
    - расчет коэффициента капитализации по контролируемой задолженности;
    - резерв на выплату ежегодных вознаграждений по итогам работы за год
  • Отдельные вопросы формирования налоговой базы, разбор типичных ошибок:
    - доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем
    - доходы в виде списанной кредиторской задолженности;
    - признание отдельных видов расходов (канцтовары и иные запасы для управленческих нужд (с учетом норм ФСБУ 5/2019), представительские расходы и др.);
    - расходы, связанные с амортизируемым имуществом (амортизационная премия, понижающие и повышающие коэффициенты, приостановка начисления амортизации);
    - убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;

- расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов

  • Применение ст.54 НК РФ при исправлении ошибок, несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов, и в иных ситуациях

3. НДС

  • Разбор нововведений 2021 года:
    - порядок применения налогового освобождения при реализации прав на ПО;

- новые правила применения вычетов и раздельного учета при реализации прав на ПО иностранным покупателям;
- НДС при продаже и приобретении прав на иностранное ПО, исполнение обязанностей налогового агента по НДС

  • «Экспорт» работ (услуг), применение вычетов, заполнение декларации и раздельный учет НДС
  • Исчисление НДС при безвозмездной передаче товаров, в том числе в рекламных целях; вычеты НДС по рекламным расходам, в том числе по расходам на изготовление рекламных листовок и буклетов
  • Применение налоговых вычетов в отдельных ситуациях (вычеты по командировочным расходам, по основным средствам и нематериальным активам, по кассовым чекам и др.)
  • Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры, порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ
  • Исправленные и корректировочные счета-фактуры: правила применения и отражения в книгах покупок и продаж

3. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ

Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д. Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов. Примеры из практики налоговых проверок и судебной практики. Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок. Перспективы развития и усиления налогового контроля. Новые инструменты на службе у ФНС

4. Ответы на вопросы по теме семинара

Ответы на вопросы по теме семинара.

Преподаватели

Крутякова Татьяна Леонидовна
Преподаватель

Зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы «АйСи Групп», аттестованный преподаватель ИПБ России, автор более 100 книг по бухучету и налогам, в том числе таких бестселлеров как «НДС: практика исчисления и уплаты», «Расходы в бухгалтерском и налоговом учете», «Учетная политика» и др.

Зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы «АйСи Групп», аттестованный преподаватель ИПБ России, автор более 100 книг по бухучет...
Резюме преподавателя

Даты и места проведения

Даты начала обучения не определены.

Мы бесплатно подберем для Вас подходящие курсы.

 Подборка курсов на e-mail