Время проведения: с 10.00 до 17.30
Курс направлен на получение прикладных знаний и формирования актуальных юридических и финансовых компетенций в сфере налогообложения бизнеса.
Цели курса:
Совершенствование компетенций по осуществлению правового и законодательного обеспечения деятельности предприятия в сфере управления налоговым и финансовым процессом; способности принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом.
В результате обучения участники:
Для кого предназначен
Руководителей юридических и финансово-экономических отделов, юристов, внутренних аудиторов, главных бухгалтеров, специалистов по налогообложению.
День 1.
Налоговое право.
Юридическое определение налогов и сборов.
Специфика налоговых отношений. Понятие и объекты налоговых правоотношений. Налоговое бремя и эффект переложения налогов. Классификация налогов. Налоговые льготы: понятие и виды, принципы установления и использования.
Участники налоговых правоотношений.
Налогоплательщики, понятие взаимозависимости лиц, значение данной категории для целей налогообложения. Права и обязанности налоговых агентов. Объект налогообложения и налоговая база, иные элементы налогообложения.
Последние изменения налогового законодательства. Налогообложение юридических и физических лиц:
Принципы налогообложения, их классификация и правовое значение.
Особенности толкования норм законодательства о налогах и сборах: конституционное истолкование, судебное толкование.
День 2.
Налоговое право в решениях Конституционного суда.
Виды решений Конституционного Суда РФ. Значение правовых позиций, высказанных Конституционным Судом РФ в области налогообложения. Примеры судебной практики.
Правовые пределы налоговой оптимизации. Роль судебных актов в налоговых спорах. Применение зарубежного опыта в российском законодательстве при установлении налогов, сравнение уровня совокупного налогового бремени. Деофшоризация и налоговые аспекты офшорного бизнеса.
Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
Порядок взыскания налогов (сборов) и пеней за счёт денежных средств и иного имущества налогоплательщика. Изменение порядка и сроков уплаты налогов и сборов: отсрочка, рассрочка уплаты, реструктуризация налоговой задолженности. Требование об уплате налогов и сборов: основание и сроки. Зачёт и возврат излишне уплаченных (взысканных) сумм. Увеличение доли неналоговых платежей в совокупном налоговом бремени.
Налоговые риски при заключении договора.
Оценка правового подхода налогового органа к анализу сделок. Презумпция невиновности налогоплательщика. Понятие необоснованной налоговой выгоды и недобросовестности.
Проверка контрагента перед заключением договора. Заключение договора способами, снижающими риск предъявления претензий из-за недобросовестного контрагента.
Налогообложение штрафных санкции, спорные моменты. Налоговые претензии к цене договора (претензии по необоснованному занижению/завышению цены, предоставлению скидок премий) Безвозмездное пользование, новое при определении налоговых рисков и последствий таких сделок.
Способы заключения договоров со снижением налоговых рисков. Переквалификация сделок налоговыми органами. Налоговые последствия мнимых и притворных сделок. Экономически необоснованные и нецелесообразные сделки. Влияние взаимозависимости сторон сделки на результаты. Примеры судебной практики.
День 3.
Налоговый контроль.
Выездные и камеральные налоговые проверки. Новшество налогового законодательства – налоговый мониторинг. Мероприятия, проводимые налоговыми органами в рамках выездных налоговых проверок, права и обязанности налоговых органов и налогоплательщиков. Приостановление выездных проверок. Трансфертное ценообразование и контролируемые сделки. Новое в налоговой практике – налоговая оттепель.
Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
Процедура обжалования решений налоговых органов. Примеры судебной практики.
Способы защиты прав налогоплательщиков. Правовые последствия налоговых проверок. Виды исков, предъявляемых к налоговым органам. Процессуальные аспекты рассмотрения налоговых споров в арбитражных судах. Судебная практика.
Административная и уголовная ответственность.
Основания и порядок предоставления информации правоохранительным органам со стороны налогоплательщика. Допрос свидетеля. Способы защиты должностных лиц компаний от неправомерных требований правоохранительных органов по налоговым правоотношениям. Судебная практика.
Алгоритм действий налоговых органов в 2020 году.
Порядок проведения налоговых проверок в 2020 году. Выявление расхождения налоговых деклараций контрагентов. Новые методы борьбы с фирмами-однодневками. Новые основания для истребования документов. Проведение осмотра территорий, помещений и предметов в ходе проверки НДС, участие в инвентаризации активов плательщиков.
УСЛОВИЯ ОБУЧЕНИЯ
При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%.
Что входит в стоимость
Методический материал, обеды, кофе-паузы.
Документ по окончании обучения
По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 24 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 03 мая 2017 года №038386, выдана Департаментом образования города Москвы)
Информация для региональных клиентов
Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.
Сфера профессиональных интересов:
Создание и ведение тематических семинаров-практикумов для бухгалтеров.
Также многолетний успешный опыт проведения корпоративных семинаров для персонала компаний клиентов по изменениям налогового законодательства, а также по вопросам дробления бизнеса и налоговой схемотехнике, налоговому бюджетированию.
При этом имеется практический успешный опыт работы в области налогообложения, бухгалтерского учета и аудита в ведущих консалтинговых компаниях и реальном секторе экономике на руководящих должностях.
Разработка методики организации краткосрочных семинаров.
Образование:
1996 – 2001 гг. - Финансовая академия при Правительстве РФ. Институт «Финансы и кредит», специальность – «Экономист» (Диплом ДВС № 1021429).
Дополнительное образование:
2000 – 2001 гг. - НМКЦ Финансовой академии при Правительстве РФ. Курсы повышения квалификации «Бухгалтерский учет».
2002 г. - НОУ «УЦ Бизнес-аудит». Курсы повышения квалификации «Практика международного финансового учета (US GAAP, IAS). Трансформация и консолидация финансовой отчетности».
2006 г. - Высшая школа экономики. Курсы по подготовке к сдаче экзамена на получение аттестата аудитора. Общий аудит (квалификационный аттестат аудитора № К 026699 от 09.11.2006 г.).
2008 г. - АКГ «Финэкспертиза». Курс MBA.
2017 г. - Техническая академия ГК «Росатома». Оценка уровня развития профессионально-технических знаний, умений и навыков работников бухгалтерии, занимающих руководящие должности организаций ГК «Росатом» (сертификат о прохождении экзамена – регистрационный номер в отраслевом реестре №0000312 от 12.2017г.)
Опыт работы:
Февраль 2009 г. – по настоящее время - АО «НПО «ЦНИИТМАШ» (ГНЦ РФ, входит в периметр ГК «Росатом»). Заместитель главного бухгалтера по налоговому учету, Начальник отдела контроля учетных процессов (внутренний аудит, СВК).
Апрель 2007 г. – Февраль 2009 г. - ООО «Финэкспертиза». Руководитель проектов, Ведущий специалист отдела консалтинга Департамента общего, инвестиционного и страхового аудита.
ЗАО «Финэкспертиза Консалтинг». Руководитель проектов, Ведущий специалист финансово-аналитического отдела (по совместительству).
Декабрь 2005 г. – Апрель 2007 г. - ООО «Аудит Плаза». Ведущий аудитор.
Октябрь 2004 г. - Июль 2005 г. - ФГУП «Росспиртпром». Главный специалист отдела внутреннего аудита.
Январь 2003 г. –Октябрь 2004 г. - ОАО «Объединенные консультанты «ФДП». Специалист по налогообложения Налогового департамента.
Апрель 2001 г. – Январь 2003 г. - ООО «Росэкспертиза». Специалист по аудиту Департамента аудиторских услуг.
Публикации:
Автор публикаций в ведущих экономических изданиях, комментария к Федеральному закону «Об аудиторской деятельности».
Мы бесплатно подберем для Вас подходящие курсы.
Подборка курсов на e-mail