Вебинар ориентирован на главных бухгалтеров, бухгалтеров, аудиторов, налоговых консультантов, финансовых директоров, юристов, руководителей организаций и других заинтересованных лиц.
В стоимость входит:
- вторские методические материалы,
- запись вебинара,
- сертификат Учебного центра,
- сертификат ИПБР 10 ч (для аттестованных профбухгалтеров),
- гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия.
Лицензия на осуществление образовательной деятельности (№ 038455 выдана Департаментом образования г. Москвы 08.06.2017 г.)
1. Статья 54.1 НК РФ: условия признания расходов и применения вычетов
- Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора.
- Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов.
- Примеры из практики налоговых проверок и судебной практики.
- Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок.
2. Налог на прибыль
- Нововведения 2020 года (начисление амортизации, перенос убытков).
- Типичные ошибки при формировании налоговой базы:
- доходы от реализации работ, услуг;
- доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
- доходы в виде списанной кредиторской задолженности, признание отдельных видов расходов с учетом требований ст.252 НК РФ (командировки, представительские расходы, компенсации за использование личных автомобилей, подарки контрагентам);
- убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;
- расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов;
- деление расходов на прямые и косвенные, формирование учетной политики.
- Применение статьи 54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов.
3. НДС
- Нововведения 2020 года (реорганизация, вычеты НДС по НМА)
Экспорт работ (услуг), применение вычетов, заполнение декларации и раздельный учет НДС.
- Исчисление НДС при безвозмездной передаче товаров, в том числе в рекламных целях; вычеты НДС по рекламным расходам, в том числе по расходам на изготовление рекламных листовок и буклетов.
- Применение налоговых вычетов (вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам).
- Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры; порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ.
- Возврат товаров, оформление счетов-фактур, разграничений понятий «возврат» и «обратная реализация».
- Исполнение обязанностей налогового агента при приобретении работ (услуг) (в том числе электронных) у иностранных контрагентов.
Крутякова Татьяна Леонидовна
Заместитель директора издательской группы, специалист по налогообложению.Автор книг по бухгалтерской и налоговой тематике, в том числе «НДС: вычеты и счета-фактуры», «Расходы и налоги», «Основные средства», «Годовой отчет».
Заместитель директора издательской группы, специалист по налогообложению.Автор книг по бухгалтерской и налоговой тематике, в том числе «НДС: вычеты и счета-фактуры», «Расходы и налоги», «Основные средства», «Годовой отчет».
Заместитель директора издательской группы, специалист по налогообложению.Автор книг по бухгалтерской и налоговой тематике, в том числе «НДС: вычеты...
Резюме преподавателя
