Курс, семинар, тренинг Борьба с внутрикорпоративным мошенничеством. Проведение служебных проверок

Руководитель любой компании постоянно сталкивается с фактами расхищения активов его фирмы собственными сотрудниками. Актуальность рассматриваемой темы обусловлена тем, что, по данным статистических исследований, в России расхищается около 30% от общего объема инвестиций в бизнес. Настоящим бичом российского бизнеса является массовое совершение хищений топ-менеджерами - на их долю приходится более 50% всех выявленных фактов хищений и злоупотреблений.

Главная цель курса заключается в том, чтобы вооружить руководителей компаний и служб экономической безопасности практическими инструментами борьбы с наиболее опасными видами корпоративных хищений - мошенничеством, присвоением и растратами, кражами, похищением конфиденциальной информации, получением откатов. Дается общий статистический обзор корпоративного мошенничества, а также собирательный портрет типичного корпоративного мошенника. Используя понятие «треугольника мошенничества», исследуются основные побудительные мотивы, которые толкают сотрудников компаний к совершению мошеннических действий.

В рамках противодействия мошенникам рассмотрены основные организационные формы построения системы внутреннего контроля, даются рекомендации по формированию эффективной системы управления рисками мошенничества. Особое внимание уделяется достоинствам и недостаткам внешнего и внутреннего аудита, рассматривается метод внешнего аудита, призванный изобличать проворовавшихся топ-менеджеров - «форензик». Особо рассмотрены вопросы взаимоотношений между руководителем компании и изобличенным расхитителем. Даются практические советы по предупреждению попыток шантажа со стороны увольняемых мошенников.

Слушатели рассматривают самые распространенные схемы хищений, особо изучая схемы действий сотрудников бухгалтерии и материально-ответственных лиц. Рассмотрение реальных примеров и доходчивость схематичных изложений сложных схем хищений способствуют быстрому и глубокому усвоению материала.

Важнейшей составляющей данного курса является раздел, посвященный проведению служебных проверок по выявленным фактам корпоративных хищений и злоупотреблений. Ведь мало поймать вора за руку, законы управления коллективом требуют, чтобы он был публично наказан. Как документально оформить и закрепить доказательства виновности проворовавшегося сотрудника, как поставить неодолимую правовую преграду, не позволяющую уволенному мошеннику ввести в заблуждение суд и добиться решения о восстановлении на работе, как правильно подготовить материалы для передачи их в правоохранительные органы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела - ответы на эти актуальные для многих компаний вопросы будут даны в соответствующем разделе курса. Вниманию слушателей будут предложены типовые образцы «процессуальных документов» - положение о проведении служебных проверок, образцы приказов, заключений, актов, объяснений и т.д.

Получив теоретические знания, слушатели смогут закрепить их в ходе интерактивного решения различных вводных задач, а также получить ответы на актуальные для них вопросы у преподавателей, имеющих значительный опыт следственной и оперативной работы в правоохранительных органах, а также в подразделениях экономической безопасности крупных коммерческих компаний.

Семинар ориентирован на руководителей компаний, топ-менеджеров, аналитиков, сотрудников служб безопасности.

В результате обучения Вы приобретете знания:

• по основам организации системы внутреннего контроля Вашей компании;
• о методах и способах выявления сотрудников, склонных к совершению корпоративного мошенничества;
• о юридической квалификации действий изобличенных расхитителей активов компании;
• о тактике и методике проведения служебных расследований по фактам корпоративного мошенничества.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1. Общее представление о «корпоративном мошенничестве»

• Статистика корпоративных хищений
• Статистика противодействия корпоративным хищениям

2. Треугольник мошенничества

3. Выявление лиц, склонных к совершению корпоративного мошенничества

• Социальный портрет типичного корпоративного мошенника
• Использование информаторов для выявления корпоративных мошенников и совершенных ими хищений

4. Конкретные составы корпоративного мошенничества

• Мошенничество (ст. 159 УК РФ)
• Присвоение и растрата (ст. 160 УК РФ)
• Кража (ст. 158 УКРФ)
• Коммерческий подкуп (ст. 204 УК РФ)
• Кража конфиденциальной информации (ст. 183 УК РФ)

5. Рекомендации по созданию «Библиотеки типовых способов хищений

6. Основы построения системы внутреннего контроля. Меры, принимаемые к изобличенному корпоративному мошеннику

• Система внутреннего контроля - основной инструмент предупреждения и выявления фактов корпоративного мошенничества
• Система управления рисками корпоративного мошенничества
• Внешний аудит (понятие и недостатки)
• Внутренний аудит (достоинства и недостатки)
• Проведение инвентаризации при наличии признаков корпоративного мошенничества
• Признаки корпоративного мошенничества, обнаруживаемые в документах бухгалтерского учета

7. Пресечение попыток шантажа со стороны изобличенного расхитителя.

• Статистика взаимоотношений между руководителем компании и изобличенным сотрудником
• Некоторые советы по минимизации риска совершения деструктивных действий «напоследок»
• Пресечение попыток шантажа со стороны изобличенного расхитителя
• Перспективы взыскания причиненного материального ущерба

8. Тактика и методика проведения служебных проверок по выявленным фактам корпоративного мошенничества

• Необходимость проведения служебных проверок
• Поводы для проведения служебной проверки
• Субъекты проведения служебной проверки
• Основание и сроки проведения служебной проверки
• Пределы компетенции комиссии
• Предмет и пределы доказывания при проведении служебной проверки
• Права и обязанности лиц, проводящих служебную проверку
• Получение объяснений
• Оценка собранных доказательств и завершение служебной проверки
• Примерные образцы основных документов служебной проверки