Курс, семинар, тренинг НДС: что год грядущий нам готовит?

Семинар для главного бухгалтера, специалиста по налогообложению, аудитора, индивидуального предпринимателя.

Колмакова П. налоговый консультант, аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России

Программа семинара.

1. Анализ принятых и прогнозируемых изменений по НДС в 2016 году.

2. Отдельные вопросы формирования деклараций, книг покупок и продаж, журналов регистрации полученных и выставленных счетов-фактур. Коды видов операций.

3. Порядок внесения изменений в декларацию. Случаи, когда «уточнёнка» обязательна.

4. Момент определения налоговой базы по НДС в различных ситуациях:

• реализации товаров, работ, услуг;
• сделок с недвижимостью;
• длительного цикла изготовления;
• посреднических договоров.

5. Порядок формирования налоговой базы по договорам в у.е. и иностранной валюте.

6. Порядок исчисления НДС налоговыми агентами.

7. Порядок применения налоговых вычетов по НДС:

• как рассчитать период в 3 года для использования права на вычет;
• какие вычеты можно переносить, а какие нет;
• вычет по частям – пределы допустимого.

8. Когда для вычета необходима уплата налога.

9. Применение вычета в отдельных хозяйственных операциях:

• при приобретении товаров (работ, услуг);
• по ОС, НМА, оборудованию к установке;
• при осуществлении СМР;
• вычет по командировкам (билеты, гостиница) и представительским расходам;
• по расходам, не принимаемым в целях налогообложения прибыли;
• по «длящимся» расходам;
• вычет с предоплаты у продавца и покупателя;
• по импортным товарам.

10. Вычет при возврате товаров.

11. Вычет при переходе с УСН на общую систему налогообложения.

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!