Курс, семинар, тренинг Внутренний НДС. Налоговые риски

Целевая аудитория: Главный бухгалтер, финансовый директор, работники бухгалтерских служб.

Вы узнаете:

• Какие ошибки допускают налогоплательщики при применении действующих норм главы 21 НК РФ;
• Какие пути решения особо сложных ситуаций, возникающих в бухгалтерской практике предлагают консультанты и эксперты;
• Какие есть законные способы налогового планирования по НДС.

Курсовой сертификат о прохождении обучения по данной теме.

ПРОГРАММА

1. Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях
· При получении авансов.
· При передаче прав и безвозмездной передаче.
· При арендных отношениях.
· При передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд.
· При компенсационных выплатах.
· При переуступке права требования.
· При изменении цены договора.
· При выполнении строительно-монтажных работ подрядным и хозяйственным способом.
· При расчетах в иностранной валюте и условных единицах.

2. Налоговые вычеты
· Условия предоставления налоговых вычетов (общие и специальные).
· Возникновение права на налоговые вычеты.
· Применение вычетов в отдельных хозяйственных ситуациях (ввоз на территорию РФ, приобретение через посредников, компенсационные выплаты, нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора, перечисление и возврат авансовых платежей и др.)
· Новое о вычетах в 2015 году.

3. Счета-фактуры. Изменения в порядке оформления и выставления
· Формы счетов-фактур, журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур.
· Корректировочные счета-фактуры.
· Единые (сводные) корректировочные счета-фактуры.
· Исправленные счета-фактуры: порядок выставления.
· Отличие корректировочных от исправленных счетов-фактур.
· Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся основанием для отказа в вычете.
· Счета-фактуры при посреднических сделках и наличии обособленных подразделений
· Ведение книги покупок и продаж.
· Электронный документооборот счетов-фактур.
· В каких случаях плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж.

4. Виды рисков, связанных с НДС
· Общие риски.
· Спорные вопросы налогообложения отдельных операций.
· Риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной и недействительностью сделки.
· Иные налоговые риски.

5. Риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной.
· Основные налоговые претензии со ссылкой на получение налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды: неправомерный вычет входящего НДС и переквалификация сделок или режимов налогообложения.
· Вычет по НДС: к чему придираются налоговики.
· Причины, по которым вы можете не отстоять налоговый вычет в суде (анализ судебной практики).
· Практические рекомендации по минимизации налоговых рисков, связанных с вычетом НДС
· Риски агентских договоров.

6. Общие риски по операциям, связанным с НДС
· Можно ли принять к вычету незадекларированный вычет (обзор судебной практики).
· Как считать выручку, чтобы получить освобождение от НДС.
· Можно ли перенести вычет на более поздний налоговый период.
· Риски принятия к вычету НДС от лица, которое не имело право выставлять счет-фактуру (применяет УСН, ЕНВД и пр.).
· Риски удержания агентского НДС за счет собственных средств.
· Можно ли получить вычет по НДС при отсутствии операций в данном периоде, освобождаемых от НДС. Другие риски.


7. Контроль за уплатой НДС: камеральные и выездные проверки. Новый порядок проведения, вынесения решения и оспаривания их результатов. Вопросы возмещения НДС, разрешенные в судебной практике

Ответы на вопросы, практические рекомендации

Методы и формы работы
Занятия проводятся в режиме интенсивного взаимодействия ведущего и участников. Используются работа в малых группах, мозговой штурм, наглядные материалы. Моделируются ситуации, в которых участники будут ощущать действие тех же факторов, с которыми они сталкиваются или могут столкнуться на работе. В ходе последующего обсуждения участники не только наблюдают, анализируют, делают выводы и получают необходимую теоретическую информацию, объясняющую их непосредственный практический опыт, но и соотносят с помощью ведущего свой имеющийся и полученный опыт и знания.

! Предварительная подготовка: Желательно заранее прислать наиболее острые и волнующие вопросы из тех, что будут освещаться на семинаре. Это сэкономит время и сделает семинар более практичным.

! Возможно проведение мероприятия в корпоративном, индив. формате, в форме вебинара.

Иржембицкая Мария Геннадьевна

Ведущая семинаров Бизнес-школы ITC Group.  Опытный специалист в области постановки управленческого, бухгалтерского и налогового учета, бюджетирования. 15-летний стаж работы в должности главного бухгалтера и финансового директора. Медаль "За заслуги в области образования", учрежденная Межотраслевым комитетом по наградам. С 2005 года совладелица и руководитель группы компаний, работающей в области бухгалтерского учета, аудита и предоставления юридических услуг организациям и населению. На обслуживание состоит около 100 организаций, работающих в различных отраслях. Является членом совета некоммерческого партнерства (СРО) «Объединенные производители строительных работ» и «Объединенные разработчики проектной документации. Опыт работы в организации и проведении семинаров и тренингов для бухгалтеров строительных и проектных организаций, в бухгалтерской школе (обучение и переподготовка бухгалтеров малых и средних предприятий). В настоящее время преподает в Санкт-Петербургском институте экономики и управления. Образование: Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов, Московский институт бухгалтерского учета и аудита «Финансы и кредиты». Опыт работы в должности финансового директора и главного бухгалтера в компаниях: Федеральное Казначейство по Ленинградской области, ЗАО «Город» (инвестиционная компания),  ЗАО «Фиттих-Клен» (проектирование, монтаж и обслуживание систем пожарной, охранной сигнализации и систем видеонаблюдения). Знание и постановка бухгалтерского и управленческого учета, бюджетирования и контроль исполнения бюджетов, финансового анализа. Организация работы бухгалтерской и финансовых служб, руководство этими направлениями. Постановка управленческого, бухгалтерского и налогового учета у предприятий-клиентов различных направлений деятельности: услуги, производство оптовая и розничная торговля, подрядные, строительные и проектные работы. Постановка системы документооборота,  разработка регламентов работы ключевых  бизнес-процессов. Участие в автоматизации как бухгалтерского, так и управленческого учета.

Темы: Бухгалтерский учет для нефинансовых менеджеров и бухгалтеров, Расчет заработной платы, Финансы для нефинансовых менеджеров, Учет затрат, Управленческий учет,  Бюджетирование, Налогообложение, Трудовое законодательство, Кадровое делопроизводство, Пенсионное законодательство.

Даты начала обучения не определены.