Семинар предназначен для: собственников, генеральных, финансовых и коммерческих директоров, руководителей финансово-экономических и бухгалтерских служб.
Цель семинара: получить знания и навыки по анализу движения денежных потоков, разработке направлений интенсификации денежных потоков, обсудить вопросы информационного обеспечения анализа денежных потоков, получить умения и навыки чтения отчетности и движении денежных средств, получить знания в области планирования денежных потоков предприятия.
В программе:
Информационное обеспечение оценки объемов и качества денежных потоков.
- Влияние скорости и объемов денежных потоков на финансовое состояние предприятия.
- Взаимосвязь анализа денежных потоков с другими направлениями финансового анализа.
- Цикл денежного потока, его составляющие и факторы, формирующие денежный поток (внутренние и внешние).
- Методы управления позицией «Денежные средства».
- Информационное обеспечение управления денежными потоками.
- Внешние и внутренние источники информации о денежных потоках.
- Отчет о движении денежных средств. Его структура и порядок составления.
- Сравнительная характеристика отчетности о движении денежных средств в отечественной и зарубежной практике.
Оценка денежных потоков: Российская и зарубежная практика.
- Прямой метод оценки денежных потоков.
- Логика корректировок финансового результата при его преобразовании в чистый денежный поток и методы анализа денежных потоков.
- Расчет ликвидного денежного потока.
- Горизонтальный и вертикальный анализ отчета о движении денежных средств.
- Оценка характера, интенсивности и результативности текущей (операционной), инвестиционной и финансовой деятельности предприятия по данным отчетов, составленных различными методами.
- Оценка «качества» чистого денежного потока по текущей деятельности.
- Анализ условий возникновения и регулирования дефицита (излишка) денежных средств.
- Применение метода финансовых коэффициентов для оценки объема и качества денежных потоков.
Управление расчетами организаций.
- Организация наличных и безналичных расчетов на предприятии. Создание финансового отдела с функциями казначейства.
- Формирование скользящих бюджетов и контроль составляемых реестров платежей на обеспеченность их реальными источниками.
- Разработка денежно-кредитной политики, графика платежей, графика возврата дебиторской задолженности и т.д.
- Расчеты платежными поручениями, аккредитивами, платежными требованиями - поручениями.
- Роль казначейских обязательств в расчетах.
- Влияние форм расчетов на надежность и устойчивость поступлений денежных средств.
- Причины возникновения дебиторской и кредиторской задолженности, ее взаимосвязь с движением денежных средств предприятия.
- Оценка эффекта от вложения средств предприятия в дебиторскую задолженность.
- Оценка «качества» дебиторской задолженности.
- Понятия сомнительной и безнадежной дебиторской задолженности, их выявление по данным бухгалтерской отчетности и практические методы их предотвращения.
- Финансовые коэффициенты, характеризующие дебиторскую задолженность организации.
- Оценка инкассирования долгов покупателей.
- Общая оценка типа кредитной политики предприятия по отношению к покупателям и его эффективности.
- Оценка эффективности разработанной политики управления денежными потоками.
- Оценка уровня, динамики и «качества кредиторских долгов» организации.
- Выявление неоправданной кредиторской задолженности.
- Внутренний анализ и управление кредиторской задолженности.
- Расчет показателей, характеризующих интенсивность оборота кредиторской задолженности.
- Сравнительная оценка условий предоставления и получения кредита на предприятии.
Управление денежными потоками и движением оборотного капитала.
- Связи между движением оборотного капитала и денежных средств.
- Операционный и финансовый циклы, способы их оценки.
- Значение показателей в характеристике состояния денежных потоков организации.
- Факторы, способствующие сокращению длительности операционного и финансового циклов и их значение.
- Определение текущих финансовых потребностей предприятия, их зависимость от условий получения и расходования денежных средств.
- Оценка возможностей снижения текущих финансовых потребностей путем предоставления скидок за досрочное погашение обязательств покупателями.
- Восполнение потребности в оборотном капитале: кредиты, факторинг.
- Использование временного анализа денежных потоков в управлении расчетами организаций: анализ эффективности бартерных сделок, оценка способов расчетов с поставщиками и покупателями, выбор схемы погашения кредита.
Оценка и управление денежной наличностью.
- Рутинность, предосторожность и спекулятивность денежной наличности.
- Ключевые мотивы владения денежной наличностью.
- Оценка уровня, динамики и степени участия денежной наличности в капитале организации.
- Анализ уровня отвлечения свободного остатка денежных средств в финансовые вложения.
- Динамика оборачиваемости денежных средств и ее связь с условиями функционирования денежных потоков.
- Проблема определения оптимального остатка денежных средств предприятия.
- Модели расчета оптимального размера свободной денежной наличности: Баумоля, Миллера-Орра, Стоуна и их практическое применение в конкретных условиях функционирования предприятия.
Планирование денежных потоков предприятия.
- Особенности финансовой деятельности предприятия, определение характера ее денежных потоков.
- Отличия плана движения денежных средств от отчета о движении денежных средств.
- Проблема выбора горизонта планирования денежных потоков и ее решение.
- Место бюджета движения денежных средств в системе финансового планирования.
- Порядок формирования бюджета движения денежных средств.
- Этапы бюджетирования потока денежных средств.
- Методика расчета отдельных показателей бюджета движения денежных средств.
- Разработка платежного календаря, его виды и практическое применение.
- Форма платежного календаря. Кассовый план, порядок его представления и разработки
Перечень кейсов, рассматриваемых на семинаре: Кейс: Системы обеспечения денежных средств Кейс: Применение различных методов анализа денежных потоков Кейс: Анализ рисков по специальным финансовым показателям. Кейс: Управление денежными потоками в процессе операционной деятельности Кейс: Управление денежными потоками в процессе инвестиционной деятельности. Кейс: Управление денежными потоками в финансовой деятельности. Кейс: Управление собственными и заемными денежными средствами. Кейс: Планирование, оптимизация и моделирование денежных потоков
Скидки: При участии двух и более сотрудников от одной компании предоставляются скидки по оплате: 2 человека – 10%, 3 человека и более – 15%.
В стоимость обучения входит: методический материал, обеды, кофе-паузы, Курсовой сертификат о прохождении обучения по данной теме.
Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения семинара.
