Курс, семинар, тренинг Доходы и расходы: комплексный анализ с точки зрения налога на прибыль и НДС

Ведет семинар КОЛМАКОВА Полина Владимировна –налоговый консультант, аттестованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России

1. Решение спорные вопросов по НДС и налогу на прибыль в постановлениях КС РФ, ВС РФ, ВАС РФ.

2. Момент формирования налоговой базы для целей исчисления НДС и налога на прибыль.

3. В каких случаях возникает налоговый доход, а база по НДС отсутствует.

4. Спорные вопросы определения налоговой базы:

•​ при реализации работ и услуг;

•​ при передаче неотделимых улучшений арендодателю;

•​ при погашении долга не денежными средствами;

•​ при передаче рекламной продукции.

5. Когда расходы превращаются в доходы. Последствия при исчислении налога на прибыль и НДС.

6. Имущество от учредителей: возможные варианты и их последствия.

7. Штрафы, пени, неустойки: период признания затрат и НДС-последствия.

8. Премии и бонусы.

9. Проценты за пользование заемными средствами: что привлекает внимание проверяющих, причины спора.

10. Кредиторская задолженность: разбираемся в иных основаниях для списания.

11. Дебиторская задолженность: когда долг становится безнадежным. НДС-последствия списания безнадежного долга.

12. Договор подряда: период признания затрат, типичные претензии при проверке, период применения вычета по НДС.

13. В каких случаях НДС учитывается в расходах по налогу на прибыль («иностранный» НДС, подотчетные суммы, доначисленный по итогам проверки).

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!