Курс, семинар, тренинг Ответственность собственника, директора по долгам компании. Как уйти от ответственности по долгам компании, эффективно взыскать задолженность

Семинар ориентирован на юристов, главных бухгалтеров, финансовых директоров и руководителей компаний.

Семинар ведет: Евсеев Артем Анатольевич – заместитель директора по правовым вопросам компании КУЗЬМИНЫХ, ЕВСЕЕВ & ПАРТНЕРЫ (KE&P). Сфера профессиональных интересов – анализ противоречий действующего налогового законодательства, участие в судебных спорах. Обладает глубокими знаниями и большим опытом участия в судебных спорах по налоговым и корпоративным делам. Преподаватель Центра налогового администрирования и финансового управления Академии народного хозяйства при Правительстве РФ. Автор статей по налоговому праву и налоговой оптимизации для ведущих профессиональных изданий.

Программа семинара:

1. Ответственность директора. Гражданско-правовая ответственность (субсидиарная ответственность по долгам организации и т.п.), административная ответственность.
   • Ответственность директора при отсутствии документов. Обоснование распространения обязанности ведения бухучета на все компании, вне зависимости от указаний в законе о бухучете.
   • Ответственность контролирующих должника лиц (собственников организаций, иных лиц которые могли давать обязательные для должника указания). Доказывание наличия/отсутствия вины в их действиях.
   • Рассмотрение практики привлечения контролирующих лиц к гражданско-правовой ответственности минуя закон о банкротстве.
   • Привлечение к ответственности на основании решений налоговых органов.
2. Способы ухода директора от ответственности.
   • Как обосновать отсутствие вины директора при заключении договоров.
   • Типичные легенды, позволяющие объяснить заключение договоров на невыгодных для должника условиях.
   • Способы заключение договоров, исключающие претензии кредиторов/суда.
   • Как проявить разумную осмотрительность при выборе контрагента как условие отсутствия вины директора. Установление предмета требований по делам связанным с получением необоснованной налоговой выгоды, установление размера требований.
   • Как уйти от обвинением в умысле при заключении сделки с компанией заведомо не исполняющей налоговые обязательства.
   • Совершение сделок с обоснованием занижения/завышения цены. Обоснование способа, защита результатов.
   • Создание преюдиции как способ защиты совершенной сделки.
   • Заключение сделок в суде. Мировое соглашение. Обжалование результатов.
   • Сделки с недобросовестными поставщиками. Рассмотрение подхода государства к работе с недобросовестными поставщиками (анализ законодательных инициатив, требований Минфина, судебной практики). Проявление осмотрительности и прочее. Способ заключение сделки, позволяющей обойти претензии по работе с недобросовестным поставщиком.
   • Совершение сделок с обходом требований о взаимозависимости, аффилированности.
   • Использование простого товарищества для отчуждения имущества. .
   • Рассмотрение способов снижения налогового бремени — использование дополнительной выгоды, штрафные санкции, перенос момента возникновения права собственности и другие.
   • Отчуждение имущества посредством реорганизации компании. Анализ деловой цели.
3. Способы ухода контролирующего должника лица от ответственности.
   • Владение компанией через нерезидента в том числе оффшор.
   • Владение компанией через доверенных лиц (порядок оформления отношений, риски);
   • Формирование полномочий директора и исключение ответственности собственников посредством изменения уставных документов и др.
   • Правило «четырех углов».
4. Сокрытие структуры собственности с помощью оффшора/нерезидента.
   • Трасты (на примере Кипра): понятие, механизмы контроля за действиями трастового управляющего; процедура принудительного раскрытия информации о бенефициаре, проблемы вывода имущества и оспаривания сделок и др.
5. Порядок взыскания долгов кредиторов с директора/контролирующих лиц организации должника.
   • Специальные условия оспаривания сделок по основаниям, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве).
   • Круг сделок, которые могут оспариваться и др.
6. Изменения вступившие в силу в 2015 г.
   • Права банков подавать заявления о банкротстве без наличия судебного решения.
   • Права работников организации подавать заявления о банкротстве и др.
7. Ответы на индивидуальные вопросы.